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好顺佳财税
2024-05-08 13:02:59
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内容摘要:生产企业出口退税网上申报详细操作流程生产出口退税操作流程:一般纳税人资格备案—进出口需要备案—结算账户外币账户—退税需要备案—税局核验生产场地的生产能力和财务核算能力—采...
生产企业出口退税网上申报详细操作流程
生产出口退税操作流程:一般纳税人资格备案—进出口需要备案—结算账户外币账户—退税需要备案—税局核验生产场地的生产能力和财务核算能力—采购原材料额外进项发票并认证抵扣—报关物流—收取手续费外汇—退税申报—待税局审核—待收退税款
材料:
1)报关单。
2)出口销售发票。
3)进货发票。
4)结汇税单或收汇通知书。
5)都属于生产企业直接出口方向或授权出口自制产品,凡以到岸价CIF结算的,还应附送出口货物运单和出口保险单。
6)有进料加工复出口产品业务的企业,还应向税务机关统一报送进口料件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称,出料成本金额和实纳某些税金额等。
7)产品征收可以证明。
8)出口收汇已收汇核销证明。
9)与出口退税关联的其他材料。
储存资料
注意事项
1、可以以退税企业名义报关出口
2、收汇金额前提是与报关金额币种及金额总体保持一致
3、需要备案单证价格公道
4、交易虚无飘渺合法
5、开具证明增值税普通发票最后确认出口收入的汇率以报关单出口日期的月份规定为准
上海徐汇区税务局-《上海市出口退税网上申报系统 版企业端操作手册》等
生产企业出口退税网上申报详细操作流程
企业在做每个月的出口退税申报之前(企业每个月都做好再申报,即使当月是没有出口业务),应准备好好两份资料:当期出口货物明细和当期收齐出口单证明细,后再,按100元以内步骤操作:
一进入出口退税系统.初始用户名:sa(尽量字母大小写);初始密码为空.
二当期隶属于期设置.填的所属期为业务的所属期.如:2006年10月10日对9月份业务进行处理,应添写200609.
三基础数据采集-出口货物明细再申报数据录入-新增.
1管辖区域期批量生成.
2序号编制规则是从0001到9999,记销售日期自动生成.
3隶属于期标志自动导入.
4出料手册登记号填按的进料加工手册号,如果不是是一般贸易(不是进料加工业务),则为空.
5出口报关单号视情况而定
a如果没有当期出口而且当期巳经收齐了单证(出口报关单和核销单),则填不好算的报关单号,取报关单右上侧编码的后9位+00X(大多,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔数据录入,想罢第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字.
b假如当期出口,就没收齐单证,报关单号视税务局的要求,若也没要求则为空,若那些要求填虚拟店报关单号,则为年4位+月2位+00A+00X,共12位数字.如2006年9月的第二单第一笔,报关单号为2,2006年9月的第二单第二笔,报关单号为2.
6出口日期为报关日期.
7外汇核销单号.要是外汇核销单也收齐,填换算核销单的号码,如果不是还没有收齐核销单,则为空.
8代理证明号.要是是代理业务,则为实际的代理其他证明号,如果没有是有出口经营权的出口自己的产品,则为空.
9单证收齐标志.如果没有当期出口且收齐单证,则为空,要是当期出口,就没收齐单证,则为BH.
10出口商品代码.可最下面选择,为海关不对应的商品代码.该代码不对应具体看的征退税率.
11出口商品名称自动生成报表.
12单位自动生成.
13出口数量为实际的出口数量.
14原币代码可下拉中,选择.若为美圆,则为pips.
15原币币别自动生成.
16原币离岸价为报关的FOB价.
17原币汇率是可以为月初的汇率也可以是月末的汇率,有关系到本币的当期出口销售额.
18人民币离岸价自动生成报表.
19美圆汇率同原币汇率.
20美圆离岸价自动生成报表.
21征税税率自动生成.
22退税率批量生成,由商品代码决定.
23征退税差额批量生成.
24应退税额自动导入.
25出口发票号为商业发票上的发票号,肯定不能为空.
26需要保存/取消后/需要保存并减少.能保存则需要保存该条记录,保存并提升然后进入下一条记录的录入电脑.
27序号未来mvp对记录的序号并且重新排列.如果断号的或重号,则肯定不能通过以后以后的明细数据再申报.
四基础数据采集-收齐出口单证明细录入电脑-新增审批.
这一操作是对前期出口但也没收齐单证的业务,本期做收齐单证.只不过前期出口,也做了出口货物明细申报时录入电脑,因此早参与了申报,所以才,本期收齐单证是在前期数据基础上通过的工作.
1根据收齐的单证,可以找到不对应的前期录入系统的数据,再点击可以修改.
2分部期自动生成.
3序号规则同出口货物明细再申报录入电脑.
4单证收齐标志为BH.可以看出,填上BH后,出口报关单号和外汇核销单号栏不变可填.5出口报关单号为报关单上右上角编码的后9位+00X(常见,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入电脑,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,类推.),报关单号为12位数字.
6外汇核销单号为核销单上号码.
7不提示报关单号与以前报关单号不一致,核销单号与以前核销单号不一致,再确认全部替换.
8保存.通过下一笔你的操作.
9序号未来mvp.对序号进行重新排列.断号或重号将不能接受后来的明细数据正常申报.五基础数据采集-生成出口货物冲减明细.
这一操作是对前期出口但是没有收齐单证,本期做收齐单证可是突然发现有出现了错误的业务,进行负数冲回和原先录入数据的操作.其中错误可能会和:对与同一张报关单
1出口货物明细申报时录入系统为进料加工但收齐单证时突然发现并非进料加工;出口货物明细申报时数据录入不是进料加工但收齐单证时突然发现是进料加工.
2出口货物明细申报后录入系统的商品代码与收齐单证的商品代码不一致.
3出口货物明细再申报录入系统的原币离岸价与收齐单证的原币离岸价不一致.
4出口货物明细申报录入的出口发票号与收齐单证的出口发票号不一致.
5出口货物明细再申报录入数据的笔数及各笔金额与收齐单证的笔数及各笔金额不一致.
6出口货物明细申报时录入数据的各笔顺序与收齐单证的各笔顺序比一致.
参与出口货物冲减:
1不对应有错误的报关单找不到出口货物明细申报录入电脑的数据,再点冲减出口,能去掉是否需要先收齐单证再做冲减前面的对号,判断.只好在出口货物明细申报时录入的里面会你所选出现一条记录,序号为Z000.
2对所有有错误`的报关单做完冲减后,逃离,刚刚进入基础数据采集-出口货物明细正常申报录入数据,是可以看见生成气体的大部分的冲减记录,序号是Z000.接受序号替补全明星.
3随机做过冲减的报关单,数据录入对的的数据.尽量:此时填的报关单号和核销单号为求实际的报关单号和核销单号,单证收齐标志为空.六免抵退税申报-生成明细申报数据.
1隶属于期不自动带出直接登陆是填如的隶属于期,可以可以修改.判断.
2若要在申报之前并且软件备份,复选备分当前系统.可以确定.
3填申报数据贮放路径,也是可以通过查看网页按钮你选路径.确认.填上的新的路径系统会不自动创建战队.七直接进入基础数据采集-增值税申报表项目录入电脑-增加.再对照企业的增值税申报表,填上你所选的数据.八再次进入基础数据采集-出口退税申报汇总表录入电脑-提高.在空白处右键点击,系统会自动导入大部分数据.注意一点:汇总表中自动生成的一丁点数据不不能手工直接修改,就再点击存放.九免抵退税申报后-生成气体汇总资料申报数据.同免抵退税申报-生成明细申报数据.十依据什么税务局的要求,将化合的明细申报数据和汇总表格申报数据报送到税务局,并且预申报时.税务局会生成疑点信息和单证不齐信息等那些反馈信息,并将信息反馈到企业.十一企业能得到反馈信息后,进行反馈信息处理-税务机关反馈信息输入数据(给予).十二反馈信息处理-税务机关反馈信息查询,网上查询税务机关反馈处理的信息,并对信息接受处理.十三将结果的数据报送到税务机关.十四免抵退税正常申报-打印申报报表.
可以打印以上报表:
1出口货物免、抵、退税申报明细表(当期出口明细)
2出口货物免、抵、退税再申报明细表(后期单证收齐)
3出口货物免、抵、退税申报汇总表
4出口货物免、抵、退税申报汇总表附表(视税务机关特别要求)企业当月的申报工作眼下结束了.注:1以内操作均以生产企业出口退税系统版为例.
2以上操作不含当月突然发生进料加工业务.以后会在专门的文章中详细介绍进料加工业务的处理方法和步骤.
3各地税务机关的要求相同,可能会造成以内特定操作步骤不确切.
出口退税申报流程操作
出口退税申报流程操作
出口退税申报流程操作,出口退税主要注意分为全额退还进口税和全部退还国内早缴纳的税费,但是退税时要满足的条件一定的要求,还是需要报关出口和出口销售的货物。下面看下出口退税申报流程不能操作。
出口退税申报流程能操作1
一、
比较普遍申报资料
1.出口货物劳务免抵退税申报的电子数据;
2.出口发票或大多数发票原件的纸质资料或电子扫描件、拍照时件;
3.《生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表》的纸质资料或电子扫描件、拍照时件;
4.《免抵退税申报汇总表》的纸质资料或电子扫描件、拍照时件。
二、
网上申报流程
刚刚进入电子税务局“我要办税→出口退税管理→出口退(免)税申报→免抵退税申报→在线申报”后,按200元以内流程操作:
1.明细数据采集
明细数据采集提供两种报关单生成明细、增值税申报申报时明细表采药。
一:
(1)“汇率管理”:在汇率管理界面中直接点击“空白文档”按钮,去添加币种填写日期的汇率,通过汇率配置。也可跳该步骤,真接在“出口货物报关单管理”的“数据检查”后,并且汇率配置。
(2)“出口货物报关单管理”:若报关单数量多,可批量导入电子口岸的报关单信息,并能完成“数据检查”。
(3)“报关单生成明细”:选项卡报关单信息点击“报关单生成明细”按钮,自动不能形成生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表。
二:
在生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表点击“刚建”按钮,再采集明细数据后存放。
2.再确认汇总表
在系统中直接点击“去确认汇总表”,最后确认隶属于期,如何填写数据并生成汇总表。
3.退税申报
第一步:化合申报数据
在系统中然后点击“能生成申报数据”,去确认分部期,生成沉淀正常申报电子数据。
第二步:数据自检
若需延后一栏疑点的,可取消勾选能生成的申报文件,再点“数据自检”,一栏“自检情况”。
“不能挑过”疑点不引响后续“开始再申报”,但需再度系统检查按明细表有无正确的;
“不允许挑过”疑点,系统可以判定不敢再申报,请去检查填写明细表是否是错误的。
如需改明细表的,请然后点击“可以撤销申报数据”,在(1、明细数据采集)可以修改数据。
“不愿意挑过”疑点0条的,方可不再下方操作。
第三步:打印出来报表
选项卡申报数据,再点“打印出来报表去下载”你选择PDF或EXCEL直接下载后可以打印,并在纸质报表上签过字、公章,剩余备用。
第四步:资料上传
再点击“资料上传”,将具体纸质资料的电子扫描件、拍照啊件等jpg、jpeg、bmp、png、pdf、doc、docx、xls、xlsx格式文件压缩为ZIP格式文件上传。
如资料上传不顺利,请跳过该步骤,就接受下一步“临时申报时”。并在申报后,实际邮寄、到办税服务厅等再提交纸质资料。
第五步:宣布正常申报
勾选申报文件点击“宣布申报”。
4.申报结果查询
查找审核状态、审核流程信息,直至顺利一次性发放。需要审核失败的,在“审核流程信息”栏里点我失败了原因。
出口退税申报流程你的操作2
出口退税的申报条件
(1)可以是增值税、消费税征收范围内的货物。增值税、消费税的征收范围,除开除然后向农业生产者收购的不免税农产品以外的全部增值税应税货物,和烟、酒、化妆品等11类举例征税消费税的消费品。
(2)可以是报关离境出口的货物。有所谓出口,即控制输出关口,它除开自营产品出口和委托代理出口两种形式。区别货物有无报关离境出口,是确认货物如何确定不属于退(免)税范围的通常标准之一。凡在国内销售、不报关逾期滞留的货物,除另有法律规定者外,不论出口企业是以外汇肯定以人民币结算,也论出口企业在财务上如何处理,均不得其为出口货物予以退税。
(3)必须是在财务上作出口销售处理的货物。出口货物只有一在财务上做出了决定销售处理后,才能办理退(免)税。也就是说,出口退(免)税的'规定只可以参照于贸易性的出口货物,而对非贸易性的出口货物,如捐赠的礼品、在国内个人购买并随机软件出境后的货物(另有明文规定者~~)、样品、展品、寄品等等,因其一般在财务上不作销售处理,故遵循现行规定不能不能退(免)税。
(4)需要是已收汇并经核销单的货物。听从现行规定,出口企业办理退(免)税的出口货物,前提是是已收外汇并经外汇管理部门收汇的货物。
出口退税怎么申报后你的操作?
1、送验关联证件,能领取登记表
2、退税办理登记的申报和受理后
3、填发出口退税登记证
出口退税申报流程不能操作3
出口退税的详细意思?
出口退税是指国家形象的修辞税收杠杆奖励出口的一种措施。一般分为两种:一是全额退还进口税,即出口产品企业用进口原料或半成品,加工做成产品出口时,退还其已纳的进口税;一是退给已纳的国内税款,即企业在商品报关出口时,全额退还其生产该商品已纳的国内税金。出口退税,利于增强加强本国商品在国际市场上的竞争力,为世界各国所常规。
相关法规做个参考:
依据什么《国家税务总局关于发布的公告》(国家税务总局公告2012年第24号)规定,出口企业应在办理对外贸易经营者备案登记或签定首份委托出口协议之日起30日内,能提供a选项资料到主管税务机关可以办理出口退(免)税资格认定。
(1)不打印的纸质《出口退(免)税资格认定申请表》及电子数据;
(2)单位公章备案登记专用章的《对外贸易经营者备案登记表》或《好顺佳财税人民共和国外商投资企业批准证书》;
(3)好顺佳财税人民共和国海关进出口货物收发货人报关可以注册登记证书;
(4)银行开户许可证;
(5)未申请办理备案登记再一次发生代理人出口业务的生产企业需要提供委托代理出口协议,不需需要提供第1、2项资料;
(6)主管税务机关要求能提供的其他资料。
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