好顺佳财税
2024-06-03 09:28:34
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内容摘要:电子税务局出口退税详解从上班之前发现到,尤其是刚刚刚进入一家新单位的时候,总有一些新的工作是需要摸索,但是平常你操作的又不太多,我总是在做过一次后,下一次要得用时候也要从...
电子税务局出口退税详解
从上班之前发现到,尤其是刚刚刚进入一家新单位的时候,总有一些新的工作是需要摸索,但是平常你操作的又不太多,我总是在做过一次后,下一次要得用时候也要从新来过,虽说有印象,不过会实在是浪费自己很多时间,所以确定那就以最笨的把这些过程都记下了,既方便啊自己查阅又方便啊给别人提供给合理借鉴。其实税务的操作上各个地区会有完全不同,但都是我不是很清楚,研究一番当然能成,相信每一位小白在刻苦努力的练习下都会法功为师傅。
以下是外贸企业在电子税务局先申请出口退税间隔的准备工作及具体操作流程:
一、得到进项发票的时间不要和报关的月份在同一个月份,通知发票时要再次检查名称和单位没法跟报关单有差错,收到进项发票后在增值税发票综合服务平台(上做发票退税打钩
二、出口货物报关单管理
出口货物报关单管理中报关单获取比较多分为两种:
一种是在上海口岸出口的货物可实际关单声望兑换功能,将报关单数据按照单一窗口平台就获取至出口货物报关单管理界面中。
另一种是从电子口岸下载XML格式报关单,解密后再通过“基础数据管理—出口货物报关单管理”模块导入到报关单。
1.用电子口岸卡操作员或是法人卡登陆中国电子口岸(登陆账号中国电子口岸点击“出口退税不联网稽查”
2.然后点击报关单去查询去下载,报关单类型选择类型“结关报关单”,出口日期没有办法按月里查,确定有误后去下载电子报关单(后缀为XML的文件)注:出口退税模块上网下载的电子报关单信息,千万要不是可以然后打开!!!一旦左键双击点开,文件就没坏。这个是未加密的版本,是需要到电子税务局上下载解密软件
三、出口退税申报后-第一步智能配单(
尽量在做出口退税申报前,要先申报时增值税
)
1.登陆电子税务局,刚刚进入出口退税管理—出口退免税再申报
2.从该软件内递交未加密文件的报关单,解密后导出到电子税务局
3.报关单导入,再点“报关单导出”按钮,你选解密后的XML文件,再点“再确认”按钮,成功关单导入。如图:
4.注意一点一栏导入的报关单前边的绿点和红点,如果不是第二点确实是红色,那说明报关数据是没有传信到税务局,需要在中国电子口岸刚刚下载报关单的位置再点击原先发往税务总局,过一段时间再到电子税务局查看状态
5.数据检查
关单导入能够完成,打钩数据,直接点击“数据检查”按钮,系统弹窗提示汇率配置,再输入“当期汇率”,并直接点击“能保存”按钮。如图:
6.报关单生成明细
打勾检查一下按照的数据,点击“报关单生成明细”按钮,据系统弹窗提示中,选择填写业务名称,再点“确认”按钮,界面跳转到至“生成出口明细”界面。如图:
改基本信息,管辖区域期为申报退税的月份,申报批次为本月第一次申报后,没的时候只不过报关的信息传送会晚,就也可以分批申报时退税;如果不是就没开具增值税发票,出口发票号可以不明确的形式发票的编号填写好。信息确认无误后再点击确认生成沉淀
8.在智能配单界面直接点击增值税专用发票管理,选中后随机的进货发票,能生成进的货明细。如下图所示:
生成的进货明细单的基本信息要与出口明细相看操作
这时候假如是多对多的单据,要在数量这儿听从对应发票号的数量调整
结果对应单品类的数量总额一定与报关单的单品总额一致,确定无误后点再确认生成。
再点明细数据采集
能完成左右吧工作之前,即可在“外贸企业出口退税出口明细申报表”和“外贸企业出口退税出口明细申报表”打开系统按的明细。检查数据无误后可然后点击第三步退税申报
提示:出口货物收汇申报表,四类企业需录入电脑,一至三类企业不没有要求。
步骤三:退税申报
选择“能生成申报数据”_“数据自检”_“宣布申报时”先参与“数据自检”,能接收反馈信息参与疑点处理。审核通过后即可正式再申报。如下图所示:
电子税务局上怎么办理退税
法律分析:1.直接登录电子税务局,再点“我要办税”模块下的“出口退税管理”,点击“在线申报”再次进入申报界面。
2.参与明细数据采集,然后点击刚建按钮,在界面录入电脑报关单,进项发票等信息。
3.通过数据检查(再点击退税申报,数据申报,数据检查)。
4.一键生成汇总表格。
5.生成申报数据。
6.再点击远战申报后。
法律依据:《好顺佳财税人民共和国税收征收管理法》
第五十一条纳税人将近应纳税额公司缴纳的税款,税务机关突然发现后应立即全额退还;纳税人自结算缴纳税款之日起三年内发现到的,也可以向税务机关要求全部退还多缴的税款并加算银行同期存款利息,税务机关及时查实后后应当由马上返还;比较复杂从国库中退库的,依照法律、行政法规关联国库管理的规定退给。
第五十二条因税务机关的责任,会使纳税人、扣缴义务人未缴也可以少缴税款的,税务机关在三年内是可以具体的要求纳税人、扣缴义务人补缴税款,可是不得缴纳滞纳金。
因纳税人、扣缴义务人可以计算错误等失误,未缴或者少缴税款的,税务机关在三年内也可以追征税款、滞纳金;有特殊情况的,追征期也可以延长到五年。
对偷税、抗税、骗税的,税务机关追征其未缴或是少缴的税款、滞纳金或者所骗取他人钱财的税款,不受前款法律规定期限的限制。
电子税务局怎么申报出口退税
电子税务局怎摸再申报出口退税
第一步、退税申报数据录入
数据申报数据录入以及两部分:进货明细申报数据录入和出口明细申报数据录入.这两个部分录入电脑的数据内容有些一样.
1、进货明细申报数据录入:
1)关联号:将最小一笔业务(即不对应的专用发票、税票、报关单、核销单没法分割)编一个关联号,关联号为10位
2)税种:V增值税,C消费税
3)申报批次:当月申报时的次数
4)进货凭证号:增值税专用发票号码
5)供货方纳税号:供货企业的税务登记证号码
6)发票开票日期:增值税专用发票直接开具日期
7)商品代码:商品不对应的海关商品代码,必须与对应报关单上的商品编号一致
8)清洁液税票号:录入数据税收(出口货物胶)缴款书右上角号码,有一定的规则.消费税才录入电脑此项,否则不需数据录入.
2、出口明细申报数据录入:
1)关联号:同一笔业务中与进货明细数据录入相不对应且必须一致
2)申报批次:再申报的次数
3)出口发票号:出口发票号码,若按多张出口发票,到时录入电脑一张出口发票的号码
4)报关单号码:出口报关单右上角号码(9位)0项号(2位),同一张报关单上有多条信息的,前提是逐条信息录入,又不能汇总表格录入电脑.
5)出口日期:出口报关单上的出口日期
6)欧元离岸价:报关单上的总价,非美元币制前提是折成美元价录入电脑
7)核销单号:出口报关单所对应出口收汇核销单单的号码
8)商品代码:报关单上的商品编号
9)代理证明号:属委托代理出口申报退税的,在此栏录入代理出口证明号码,且报关单号码栏用不着录入系统内容,不然的话,此栏为空.
第二步、退税申报数据审核
刚刚进入基础数据采集-〉进货明细申报数据录入,按〈二次审核认可〉键,参照实际要,设置中条件
再次进入基础数据采集-〉出口明细申报数据录入,按〈核审认可〉键,据实际中不需要,设置条件
第三步:退税申报数据检查
数据加工处理-〉进货出口数量关联检查
数据加工处理-〉购汇成本检查
数据加工处理-〉预申报后数据一致性检查
第四步:预申报
数据加工处理-〉化合预申报数据,输入能够参加正常申报最大的
联号,或输入输入10个9,再点击判断.预申报时毫无疑问点或将疑点调整后,才也可以进行开始申报.
第五步、正式地申报时
1、预审反馈信息如何处理-〉确认正式申报数据
2、可以打印出口退税拿货、申报明细表
3、退税正式正常申报-〉查询本次申报数据-〉退税汇总资料申报表录入,点击增强,录入数据决赛当天申报后的申报年月,按回车,系统自动生成退税汇总资料申报表,查对大项数据有误后,再点能保存,后退
4、退税开始申报-〉生成退税申报软盘,你选本地申报,键入路径,再点击考虑,开始正常申报能够完成.
出口退税业务应当由实地查验,但是还没有实地核查的,估计怎摸一次性处理
听从《国家税务总局关于做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控期间出口退(免)税有关工作的通知》(税总函〔2020〕28号)的规定,对因疫情影响得以进行实地核查的出口退(免)税申报业务,在疫情防控期已经结束后,税务机关应及时开展现场核实或私下约谈整改等调查评估工作,并参照核查和评估情况听从现行规定并且处理.
纳税人按规定需现场核实按照后可以办理的退(免)税业务,已经明确的"容缺办理"原则再行可以办理退(免)税,但经实地核查后属于什么按规定无权去办理退(免)税情形的,应挽回已退(免)税款.
麻烦问下电子税务局咋正常申报出口退税详细介绍先到这里,如果是要在电子税务局里面能完成出口退税的申报,也可以明确的本文上的步骤直接不能操作.申报后出口退税前,就有很多工作要完成,例如出口退税条件、出口退税申请等等,本网上应该有具体一点能介绍.
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