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好顺佳财税
2024-05-26 09:28:27
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内容摘要:请问做出口退税的汇总表之类的表应该在哪儿找啊是的,(1、退税开始再申报查询大赛期间再申报数据出口明细申报数据查询存储功能按钮可以打印到excel再打印2、退税正式再申报可...
请问做出口退税的汇总表之类的表应该在哪儿找啊
是的,(1、退税开始再申报
查询大赛期间再申报数据
出口明细申报数据查询
存储功能按钮
可以打印到excel
再打印2、退税正式再申报
可以查询本次再申报数据
进货明细申报数据查询
扩大功能按钮
不打印到excel
可以打印)退税汇总资料申报表数据录入(退税宣布再申报
可以查询决赛当天申报后数据
退税分类汇总申报表录入数据,再点击减少,自动生成报表,再点不打印)
请问生产企业出口退税系统的汇总表全部公式?另外,问下,21栏的:结转下...
生产企业出口货物免、抵、退税申报表
企业代码:企业名称:
项目栏次《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》填表说明
当期免抵退出口货物销售额(美圆)11.第1栏为企业当期所有增值税申报表出口货物美元销售额,=当期出口的单证品种齐全部分+单证不齐部分,与《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》第11栏中当期所有免抵退出口货物美元销售额共有数大小关系;
当期免抵退出口货物销售额2=3+42.第2栏为企业当期全部外贸企业出口退税出口货物人民币销售额,=当期出口的单证不齐部分(第3栏)+单证全的部分(第4栏)。为第1栏“当期免抵退出口货物销售额(美金)”与在税务机关备案成功的汇率折算的人民币销售额;
其中:单证不齐销售额33.第3栏“单证不齐销售额”为企业当期出口的单证不齐部分免抵退出口货物人民币销售额,应与《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》第12栏中当期出口单证不齐部分的人民币销售额共有数互相垂直;
单证齐全销售额44.第4栏“单证品种齐全销售额”为企业当期出口的单证资料齐全部分且经退税部门审核后的免抵退出口货物人民币销售额,应与《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》第12栏中当期出口单证齐全部分且经由退税部门审核确认的人民币销售额合计数成比例;
前期出口货物当期收齐单证销售额55.第5栏“前期出口货物当期收齐单证销售额”为企业前期出口当期收齐单证部分且经由退税部门审核后的免抵退出口货物人民币销售额,应与《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》第12栏中前期出口当期收齐单证部分且经退税部门审核确认的人民币销售额共值数相等;
单证资料齐全出口货物销售额6=4+56.第6栏“单证价格公道出口货物销售额”为企业当期出口单证品种齐全部分及辅助出口当期收齐单证部分且当经过退税部门审核确定的免抵退人民币销售额,应与本表第4栏与第5栏的合计数成比例。本栏乾坤二卦修理修配、公司中标机电产品按规定出口按免抵退税办法直接办理的人民币销售额;
可以退税出口货物销售额(美金)7也没本项业务值为0
免税优惠出口货物销售额8是没有本项业务值为0
全部出口货物销售额(美圆)9=1+71
所有出口货物销售额10=2+8
不予受理免抵退出口货物销售额11“不予免抵退出口货物销售额”为企业自报关三个出口之日起达到6个月未收齐无关出口退税凭证或未向主管税务机关去办理“免、抵、退”税申报手续,应连续计算内销货物课税的免抵退出口货物人民币销售额。依据什么企业申报时“免、抵、退”税情况及出口电子信息统计起卦填报;
出口销售额乘征退税率之差12“出口销售额乘征退税率之差”为企业当期彻底出口退税出口货物人民币销售额与征退税率之差的乘积,应与《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》第15栏中企业当期所有出口退税出口货物人民币销售额与征退税率之差乘积的合计数大小关系;
上期结转免抵退税不得擅入免缴和抵扣税额抵减额13“上期结转免抵退税不得城镇土地使用税和抵扣税额抵减额”应与上期《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》第12栏“结转下期免抵退税岂能免征和抵扣税额抵减额”大小关系;
免抵退税岂能免征和抵扣税额抵减额14“免抵退税再不减半征收和抵扣税额抵减额”应与当期出具的《生产企业进料加工免税证明》第12栏共得数成比例;
免抵退税不敢城镇土地使用税和抵扣税额15(如12》13+14则为12-13-14,要不然为0)“免抵退税不得擅入减半征收和抵扣税额”按第12栏-(第13栏+第14栏)”计算填报,当计算结果大于10时按0填报;15.第(c)列“与增值税纳税申报表差额”为退税部门审核确认的第(b)列“当日累计”申报数减《增值税纳税申报表》对应项目的累计时间数的差额,企业应做相应账务调整并在下期增值税纳税申报时对《增值税纳税申报表》或者项目参与调整。
结转下期免抵退税不得城镇土地使用税和抵扣税额抵减额16(如13+14》12则为13+14-12,否则不为0)“结转下期免抵退税不敢减征和抵扣税额抵减额”当“第13栏+第14栏>第12栏”时本栏等于零“第13栏+第14栏-第12栏”,不然的话按0填报;
出口销售额乘退税率17“出口销售额乘退税率”为当期出口单证品种齐全部分及后期出口当期收齐单证部分且经过退税部门审核确认的免抵退出口货物人民币销售额与退税率的乘积,应与《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》第16栏中当期出口单证品种齐全部分及辅助出口当期收齐单证部分且经过退税部门审核确定的免抵退出口货物人民币销售额乘退税率的共有数相等;
上期结转免抵退税额抵减额18“上期结转免抵退税额抵减额”为上期《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》第21栏“结转下期免抵退税额抵减额”;
免抵退税额抵减额19“免抵退税额抵减额”应与当期直接开具《生产企业进料加工免税证明》第11栏共得数大小关系;
免抵退税额20(如17》18+19则为17-18-19,要不然为0)“免抵退税额”按“第17栏-(第18栏+第19栏)”计算填报,当计算结果大于00时按0填报;
结转下期免抵退税额抵减额21(如17<18+19则为18+19-17,否则不为0)“结转下期免抵退税额抵减额”当“第18栏+第19栏-第17栏”小于0时,本栏等于零“第18栏+第19栏-第17栏”,不然按0填报;
增值税纳税申报表期末留抵税额22“增值税纳税申报表期末留抵税额”应与《增值税纳税申报表》“期末留抵税额”互相垂直;
换算退税的期末留抵税额23=22-15c“换算退税的期末留抵税额”按(第22栏-15c)换算填报;
当期应退税额24=(如20》23则为23,否则不为20)“当期应退税额”为按规定计算公式算出出且经退税部门审查的应退税额;当第20栏>第23栏时,第24栏=第23栏,否则第24栏=20栏;可累计数上级主管部门本年度年初到当期应退税额的12个自然月;新发生了什么出口业务的生产企业,12个月内当期应退税额按0填报;
当期免抵税额25=20-24“当期免抵税额”为第20栏“免抵退税额”与第24栏“当期应退税额”之差;当日累计数上级主管部门本年度年初到当期应免抵税额的累计;
前期单证收齐“前期单证收齐”为收齐前期单证部分的总数
前期信息资料齐全“前期信息品种齐全”为经过税务局审核那以后信息全的的总数
出口企业
兹声明以内再申报无讹并愿意承担全部一切法律责任。
经办人:
财务负责人:(公章)
企业负责人:年月日
注:1.本表一式四联,退税部门审核签章后返给企业二联,其中一联以及下期《增值税纳税申报表》附表,退税部门收存一联,报上级机关退税机关一联;
出口退税免抵退申报汇总表第6栏与增值税报表差,正数差和负数差表示什么...
网页地址
汇总表第6栏的差额,假如是正数,只能说明增值税纳税申报表销售收入低于出口销售额,假如是负数,是则数。
张总监 13826528954
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