好顺佳财税
2024-05-25 09:24:39
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内容摘要:出口退税电子数据在哪导出?把免抵退税申报时2列,生成明细申报数据1。键入到导入数据的日期,直接点击判断,能生成申报数据。然后打开能生成申报数据的界面,选择打印,再然后打开...
出口退税电子数据在哪导出?
把免抵退税申报时2列,生成明细申报数据1。
键入到导入数据的日期,直接点击判断,能生成申报数据。
然后打开能生成申报数据的界面,选择打印,再然后打开报表设置。
然后点击可不打印字段,选择要导入的字段到右边。
直接点击下面的生成报表,在确定提示框里,点击导出数据。
结果选择中文列标题的Excel格式就好了。
生产企业进料加工核销如何操作
生产企业进料加工退税你操作,
第一步:进料加工收汇核销反馈处理直接下载:
直接登录出口退税综合服务平台→申报退税→进料加工核销单反馈去下载→再申报年:2019→网站查询→可以下载。(也可以从税务机关拷取反馈数据)
政策依据:国家税务总局公告2018年第16号第九条:(一)生产企业先申请核销单前,应本主管税务机关获取海关联网监管加工贸易电子数据中的进料加工“电子账册(电子化手册)核销数据”这些进料加工业务的进口和出口货物报关单数据。
第二步:反馈信息读入
打开生产企业出口退税申报系统→向导→卸料向导→进料加工反馈处理收得到→税务机关反馈信息写入到→写入到某年进料加工收汇反馈信息可以下载数据(压缩包文件.zip)。
第三步:数据核对资料
1、再打开生产企业出口退税申报系统→向导→出料向导→手(账)册核销信息查询→核销单报关单账户余额查询→导出EXCEL(海关加贸数据)。
2、先打开生产企业出口退税申报系统→综合数据查询→退(免)税数据查询(申报)→出口货物明细数据查询→搜索→添加条件→再确认→导出退税报关单缴费查询→文件导入EXCEL(企业申报时数据)。
3、海关数据与企业数据逐笔查对时,报关单CIF与FOB的差异、小数点的差异可看出不记。
第四步:增值税申报核销申报录入
1、然后打开生产企业出口退税申报系统→向导→进料向导→进料加工数据采集→增值税申报核销申报录入系统→提高→数据录入三项:所属期、序号、手册号录入数据→回车键(Enter)数据不自动带出。
(1)手(账)册号:电子或纸质手册录入数据C开头的手册号;电子帐册录入电脑E开头的账册号;
(2)所属年度:若为手册,不填;若为账册,填能够参加可以申请核销的电子账册核销年度;
(3)实际中分配率、已申报出口额、应调免抵额、应调岂能免抵数据自动出现带出;
应决定免抵退税额(31栏)=【已收齐单证申报销售额×(换算分配率-计划分配率)】×退税率
应变动不得城镇土地使用税和抵扣税额(24栏)=【所有的已正常申报销售额×(换算分配率-计划分配率)】×(征税率-退税率)
2、(企业数据与海关数据进行核对正确无误的企业进不了这步调整不能操作)对主管税务机关综合反馈数据存在地缺失或与纸质报关单不一致的,企业应及时参与补录和调整,这对不一致的数据应先将出现错误数据以负数录入系统接受红字冲销,再依据纸质报关单以蓝字数据录入正确的的数据。
然后打开生产企业出口退税申报系统→向导→卸料向导→进料加工数据采集→已核销单手册(账册)海关数据调整表→提升→录完大部分调整的进出口关单数据后→回到自己上一步:外贸企业出口退税退税申报时数据录入→点击改→按回车键不自动更新调整后数据→保存到。(数据不符的一直调整,等他无差目前为止。)
注意一点:进(出)口标识和监管代码一定不能别填错,会真接影响大算出结果。当出口标识为E时,美元到岸价和人民币到岸价去放空,美元销售额和人民币销售额必填,按当时再申报的FOB价填;当进口标识为I时,美元到岸价和人民币到岸价必填,按CIF价换算填入,美元销售额和人民币销售额脑袋放空;
第五步:生成进料加工数据
然后打开生产企业出口退税申报系统→向导→出料向导→生成进料加工申报→生成进料加工数据→出口退税退税申报→生成电子数据。
第六步:进料加工收汇正常申报
打开出口退税综合服务平台→申报退税→进料加工业务申报→进料加工收汇核销申报后→上传文件。
第七步:再打印核销申请表
再打开生产企业出口退税申报系统→向导→进出料向导→可以打印进料加工报表→进料加工业务免抵退税核销申报表→已核销手册(账册)海关数据决定表(无调整用不着打印)→是否是报送非电子资料以当地税务具体的要求不一致。
第八步:税务机关可以反馈输入数据化合新年度分配率
1、到税务机关拷取反馈新的年度分配率→先打开生产企业出口退税申报系统→向导→进料向导→进料加工反馈处理收不到→税务机关反馈信息写入到→进料加工可以反馈查询→计划分配率数据查询→本年度新分配率。
2、打开生产企业出口退税申报系统→反馈信息处理→税务机关反馈信息处理→是→成功本年度核销工作→次月免抵退申报时,应调免抵退和应调岂能免抵自动出现组织出口汇总表格计算。
出口进项发票认证完多久就可以做出口退税,为什么录入的时候发票信息为空...
一、发票认证后次日税务部门查找系统就能查到认证信息,不过认证信息不能形成文件再导入税务机关系统要一穿越系列流程,数日到一周随后,各地税务机关肯定修真者的存在差异。一般一周内都会再导入税务系统,届时企业去掉制度毫无疑问点正常申报。
再说录入电脑的时候发票信息为空都是算正常的,这是的原因数据传到退税局有一个过程,是需要时间的。
二、出口退税操作流程:
1、必须从市国税网直接下载上月所属期反馈信息文件:先直接插入数字证书→登陆“广州市国税网”→“然后点击”→“2号窗口”→证书登录(检测完成后)→密码→市国税网页面→办税区→出口退税→生产企业临时申报→退税正式地正常申报→需要审核上网下载下结果→申报年月录入数据上月分部期(如201302)→考虑→需要审核可以下载结果→所选文件盘(如E盘或F盘等)
2、登陆账号“生产企业出口退税系统”→sa→直接登录→当前所属期(上月)→考虑→向导→第十三步“税务机关信息反馈接收”(选择类型输入数据去下载宣布综合反馈文件ZIP)→第十三步“税务机关信息反馈处理”→已完成颜色“红色”变“绿色”显已结束→成功后退(恢复直接登录)
3、原先登入“生产企业出口退税系统”→sa→登入→当前管辖区域期(如何修改为要申报所属期如4月份申报3月,则为分部期201303)→确定→综合数据查询→退免税基础数据查询(彻底)→出口货物明细数据查询→拉至结果看上月申报时是否需要全部在“二次审核标志“早就税局审核有”R“标识,如有则解盟。就没则要询税局。
4、每月收集到走货报关单,按报关单开具证明的出口商品发票和报关日期顺序录入电脑出口退税系统,在“向导“再点击→第二步”出口货物明细申报后录入数据→减少→隶属期→序号(0001)→记销售日期(为开发票日期)→隶属于期标识→出口日期(为报关单出口日期,可让船舶公司部从电子口岸可以查询可以打印一份半个月报关单信息,若要录入才正确的)→出口报关单号→外汇核销单号(2012年8月1日后能取消外汇核销单,不需要填为空)→单证不齐标示(B)(无论当期是否收到消息海关报关单与否,应最好就是录B标志)→出口商品代码(2013年2月1日后大部分为前8位代码)→申报商品代码(同出口商品代码)→出口数量(按海关报关单依据系统显计量单位选相对应地数量)→原币代码→原币离岸价(键入每条商品信息总价)→汇率(根据出口发票开具的每月初汇率录入系统)→出口发票号码→备注栏(如有跨镜人民币结算,在此录入“KJ”,也没则为空)→保存
5、在所有的商品信息录入之后后,在“向导”再点→第二步”出口货物明细正常申报录入数据页面,然后点击“扩展”→计算小计→按列印→“出口货物明细申数据录入”2份。以此表“征办理退税差额”填进项税无权抵扣缴纳凭证。“人民币离岸价”为出口销售人民币金额。
6、将本月三个出口发票第三联与“出口货物明细数据录入表”交事务所做帐。
7、“向导”→然后点击“第二步”收齐单证出口明细数据录入→修改→填写管辖区域期→序号→单证收齐标志(B)→回车→存放。
8、第五步→数据一致性检查(检查当期录入电脑有无错误,有则在第二步“出口货物明细再申报录入电脑”及“收齐单证出口明细数据录入“系统检查直接修改)→生成明细申报数据→判断→预审时你选远程申报→存放在OUTPORT“MXzIP”文件(系统会显示需要保存地址)。操作到此后,要接受网上预审及上网下载预审反馈文件,操作流程:先插到数字证书→直接登录“广州市国税网”→“点击进入后”→“2号窗口”→证书登陆(检测完成后)→密码→市国税网页面→办税区→出口退税→生产企业预审→退税申报预审→再申报可以上传数据→选择文件在OUTPORT“MXZIP”)→本地上传→申报信息查询→文件下载到所选文件盘(如E盘或F盘等)
9、向导→第六步“税务机关信息反馈收不到”→“税务机关信息反馈处理”→预审疑点反馈情况查询(如疑点信息栏不提示为空白则为正确的,如有显错误`提示,或级别为“E”则应检查一下可以修改或说明。)→可以撤销已再申报数据→申报数据处理→设置中出口信息不齐标志(打开系统前期已再申报已退税明细,都有什么数据海关电子口岸已传输到税局,都有哪些未传到税局,在信息不齐标志栏有“B”则为未传输,如空白,则说已传输数据到税局,是本期是可以退税的信息。)→“向导”→点击“第二步”收齐单证出口明细录入电脑→先选已做单证收齐标志(B)但海关电子口岸未带到税局申报信息数→已撤销接到订单→第七步生成明细申报数据→数据性一致检查→生成明细申报数据→选本地→先在所选文件盘(如E盘或F盘等)建文件夹(如201303MX,201303HZ)保存→所有的选定→压缩后成ZIP文件
10、向导→第十步增值税申报表项目录入→提升(此表应据企业电子报税管理系统增值税纳税申报表查找数据填列,增值税申报系统操作流程详见附后)→免抵退税销售额为增值税纳税申报表主表第7栏填列(亦为“出口货物明细录入电脑表”文档打印的“人民币离岸价”)→再不抵扣税额为增值税纳税申报表附列资料(表二)18栏填列(亦为“出口货物明细录入电脑表”列印的“征办理退税差额”)→销项税额为按《增值税纳税申报表》第11栏“销项税额”填报→进项税额为按《增值税纳税申报表》第12栏“进项税额”填报→上期留抵税额按《增值税纳税申报表》第13栏“上期留抵税额”填报→销项税按《增值税纳税申报表》第14栏“进项税额转出”填报(亦为“出口货物明细录入数据表”文档打印的“征申报退税差额”)→【外贸企业出口退税应退税】含义:上期的免抵退税应退税额。按《增值税纳税申报表》第15栏“免抵货物应退税额”填报→应抵扣税额为按《增值税纳税申报表》第17栏“应抵扣税额”填报→换算抵扣税额为按《增值税纳税申报表》第18栏“求实际抵扣税额”填报→【期末留抵税额】为按《增值税纳税申报表》第20栏“期末留抵税额”填报(即出口退税系统申报与增值税申报系统两表的期末留抵税额应大小关系为正确)
11、向导→第十一步“出口退税申报时汇表数据录入”→提升→回车(不需要填,系统自动生成)→存放→免抵退税申报资料情况录入电脑→减少→回车(不需要填,系统自动生成)→保存
12、向导→第十二步“数据一致性检查”→生成气体分类汇总申报数据→选本地→先在所选文件盘(如E盘或F盘等)建文件夹(如201303MX,201303HZ)保存→所有的挑选→高压缩成ZIP文件
13、报表打印输出电子表,在税控电脑机上→桌面→“普金金税通(生产企业版)版→报表再打印→新报表→分部期(正常申报隶属于期)→《当期出口》→生成报表→需要保存到所选文件盘(如E盘或F盘等)建文件夹(如201202报表不打印等),同理可知,生成沉淀《收齐单证》《前期信息齐》《汇总表》《汇总附表》《申报资料》等报表均保存到在一个与《当期出口》同一个(如201202报表不打印名)文件夹。
14、打印出来装订报表再提交到税局的资料:
⑴《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表》与《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表附表》排成一模板钉书机钉好共三份。
⑵《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表》,《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表附表,《增埴税纳税申报表》,《增埴税纳税申报表附列资料表(二〕》,《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》(当期出口),《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》(收齐单证),《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表》(辅助信息收齐)(即以前的计算免抵退税表),《申报人声明》,《生产企业(含小规模免税企业)出口货物退免税月度自查表》混编一套,共两份,一份需用出口退(免)税申报表牛皮纸封面装订,另一份需用钉书机装钉,盖上公章。
⑶一份需用出口退(免)税凭证申报后牛皮纸封面打印装订的成分本期已收齐单证的报关单出口退税联原件和出口商品发票税务机关联原件。
⑷.需把已申报时好的明细及汇总资料ZIP文件拷贝到U盘到税局前台申报后。
⑸携上月正常申报回执单到税局前台顺利找回上月申报的报表。
15、如遇出口退税操作疑问,可打:*****有限公司
张总监 13826528954
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