![](/m/images/guwen1.png)
![](/m/images/guwen2.png)
![](/m/images/guwen3.png)
好顺佳财税
2024-05-27 09:27:02
2735
内容摘要:外贸退税有哪些步骤?分类:商业/理财>>贸易问题描述:我想知道出口退税程序有哪些步骤?有专业人士知道吗?解析:外贸出口退税步骤退税:要先把单证收齐(相按要报送相关材料的需...
外贸退税有哪些步骤?
分类:商业/理财>>贸易
问题描述:
我想知道出口退税程序有哪些步骤?有专业人士知道吗?
解析:
外贸出口退税步骤
退税:要先把单证收齐(相按要报送相关材料的需要认完证。核完销。再输进6。0系统坏了预审)
主要注意几点:拿货:1.关联号2004+管辖区域月份+每张的报关单第一张就编写0001(2).申报年月:分部月份(3)序号:照报关单上的进项一张一张输.比如关单号042(关联号0001)对应有7张进项.第一张就编译程序……申报批次如果不是同一月份分两单送还得填1。2次。如果月份要是只送一单那一批次就不用什么分了。完全不同月份的进项要报送相关材料要分单报。。。
(4)进货凭证号:发票代码+发票号码(5)商品代码:是分部品名前的那个什么小数点可以去掉拼在一起。。
出口:1。关联号2004+所属月份+0001(一张报关单号输一个序号)
2。序号:照报关单的品名分序:诸如有3个品名。0001。0002。0003但关单号那就0001。只不过这三个品名是同一张关单。报关单号:单号+序号
数据录入完之后。。再然后再进到进货方便的去序号魔皇神佛鲨一下关联号。。还有一个审查认可(当前大部分)出口的也一样。之后插一个软盘。再按生成预审报数据。关联号:按纷飞999999那时。你选择A盘。那样就可以不拿去预审了。。。预审中的如有疑点。得拿出去去改正。。等到疑点驱除下次就可以临时申报时了。。
正式申报时步骤万分感谢:
1。再确认临时再申报数据
2。进申报退税宣布申报后-网上查询能够参加申报数据-退税汇总申报表数据录入-按上方减少键-再按一下左边的申报年月-再保存一下-再次
3。退税开始再申报:查询本次申报数据-进货明细申报数据查询-按扩展功能-申报表不打印
4。退税临时申报:网站查询决赛当天再申报数据-出口明细申报数据查询-按扩大功能-申报表打印
5。退税临时正常申报-进货明细申报数据查询-按扩展-分层次统计-中,选择供货方纳税号再按>下一步-计税金额.税额.退税额>下一步-选择类型备注-确定-报表打印出来
6.生成退税申报软盘(用些预审盘)
退税汇总表(自填)进的货.出口明细表..如本从系统里可以打印出..
核销单报关单进项出口票对相对应的叠好装订在两单两票的封面上..也有一份退税情况说明函跟一个软盘。
版外贸企业出口退税申报数据如何录入?
对的,后面几项的序号写0002,0003。。。。;两张增值税票那就进项税要输两遍,关联号要与出口录入系统时的一致,也就是不变。
我放个具体一点的
出口数据录入:
1关联号:企业一一编译程序,为进货和出口数据的唯一关联,关联号有其命名规则:
第1位:企业录入电脑数据在用“0”,税务机关录入数据数据不使用“1”
第2、3位:申报处年份。
第4、5位:申报后所在的位置月份。
第6—10位:该笔业务的自编号,(企业自定义)
如图该关联号是因为此项业务为企业2007年7月第二笔业务。
特别注意:是一个关联号一经不使用就岂能再用。
2部门代码:企业在退税机关去登记的部门码(不填)。
3部门名称:(不填)。
4申报年月:填写好申报时所在年月。注意:申报年月不可能大于0出口报关单上出口日期的出口月份。
5申报批次:同一申报时年月的数据可以分为相同批次申报,用于同一年月两次申报。
6序号:填好报关单上的商品编号前的项号。
7出料登记册号:属于进料加工业务的企业填好,不然的话为空。
8出口发票号:企业能提供的出口发票号码。
9报关单号:如何填写海关报关单号的之后9位,另外0再再加2位表演唱码,尽量自编歌曲码要与序号一致。
10出口日期:填写报关单上的出口日期。
11欧元离岸价:填好报关单上的美元FOB价格,若按结构CIF价格须扣掉运费和保费等。此项数据为换算兑换外币成本的重要依据,应一遍录入电脑。
12核销单号:外汇管理局统一核销单号,录入电脑为9位。
13商品代码:报关单上的商品AH编码,共需入录大概10位,如果为8位则用0补足。
超过10位以内的要所有的按报关单录入。
14商品名称:录入系统商品编码后商品名称会手动打开,同时自动打开该商品的计量单位。
15出口数量:填好报关单上的出口数量,注意报关单上的计量单位要与系统自动跳出的单位一致。
16实退税数量:当录入数据完进货明细数据,但是标上再申报标志后,系统自动提取。
17平均单价:当录入完进货明细数据,另外标上申报标志后,系统自动导入。
18出口进货金额:当录入数据完进货明细数据,而且标上再申报标志后,系统批量生成。
19退税率:当录入系统完进货明细数据,而且标上申报标志后,系统自动生成。
20退增值税额:当录入电脑完进货明细数据,另外标上再申报标志后,系统自动提取。
21退消费税额:当录入完进货明细数据,因此标上再申报标志后,系统自动提取。
22代理证明号:委托出口时取得的对方直接开具的“代理商出口其他证明”。
23远期收汇可证明:外贸主管部门出具的证明的远期收汇证明的证明编号。
24标识:共4种状态,空为该记录正处于录入数据状态;R为该记录不需要正常申报;Z为该记录暂时不需申报后;P该有记录因业务特殊能量规定,不要什么录入规则但又要申报后。
25申报标志:有2种状态,空可以表示该记录进入未申报后状态;R可以表示该记录已确定要申报后
进项录入数据
1关联号:企业自身编译程序,为进货和出口数据的唯一关联,关联号有其命名规则:
第1位:企业录入数据数据使用“0”,税务机关数据录入数据使用“1”
第2、3位:申报时所在年份。
第4、5位:申报时所在月份。
第6—10位:该笔业务的自编号,(企业自定义设置)
图中该关联号是因为此项业务为企业2007年7月第二笔业务。
再注意:同一关联号内,同一商品代码的出口累计数量与进的货12个自然月数量需要一致。
2税种:V增值税;C消费税
3部门代码:不填
4部门名称:不填。
5申报年月:一般为再申报隶属于期(什么时候收齐单证就以当月为再申报隶属期),申报年月没有必要小于出口报关单上出口日期的出口月份。
6序号:序号输入不足4位的,系统手动补零,也可通过序号未来mvp利用排列,不同关联号下序号不不能重号。
7发票号码:不填。
8发票代码:不填。
9进货凭证号:增值税数据录入发票左上角10位代码+右上角8位号码。
10分批批次:出具分批单时是需要输入输入分批本批次,不然的话为空。
当一笔出口业务的进货数量大于出口数量时,另一种进货不需要在下次出口时申报,企业就需要补开分批单,分批批次是分批单与进货结余的对应标志。
11供货方纳税号:供货方的纳税登记号,录入时要录入数据15位。
12发票开票日期:发票的填开日期。
13商品代码:按报关单的商品码键入基本是商品码。
14商品名称:按商品代码自动生成报表。
15单位:系统自动导入,再注意计量单位与报关单前提是一致。
16数量:据报关单上的数据如何填写。
注意:企业开具增值税发票上的商品单位会与报关单上的第一计量单位不一致,此时应以海关报关单上的计量单位不一致,在确定发票开具的商品单位和海关的第二或第三计量单位一致,因此数量相同的前提下,录入时按第一计量单位录入数据,企业要附“计量单位转换的表”
17计税金额:参照增值税发票的计税金额填好。数据录入时要尽量报关单上的商品名与增值税发票的商品名按。
18法律规定征税率、退税率:系统据商品代码会能生成或则的征税率和退税率,这与系统的商品代码库或是。
19税额:税额为输入输入计税金额后自动提取,若与增值税发票上的税额有差异则以增值税发票的税额规定为准。
20可退税额:参照商品填写的退税率自动生成可退税额。
21使用说明税票号:非防伪税控机开具证明的,从小到大规模纳税人手中得到的进货发票包括消费税发票可以填列此项。
22备注:委托加工数据录入WT;消费税专用发票录入系统FSK
23标识:空为该记录在录入数据状态;R为该记录在是需要申报状态;Z为该记录处在暂不申报时状态;P为该记录因业务普通规定,不条件数据录入规则但又需要再申报。E它表示该记录有错误。
24申报标志:空为资料记录正处于未申报状态;R为记录早确定需要申报。
出口退税申报的去年12月份出口报关的,那么在出口退税申报系统里批次应该...
是的,就是每年的12月份特殊一些——可以报多个2批。一般来说,每年的12月份报01一批次,次年的1月份报上一年度12月份的02本批次,并以此类推,转眼间上一年度出运的全部报完到现在。
张总监 13826528954
限时领取创业礼包
您的申请我们已经收到!
专属顾问会尽快与您联系,请保持电话畅通!