好顺佳财税
2024-05-26 09:24:35
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内容摘要:出口退税申报表中的录入关联号是一报关单一个关联号吗一般情况下,是一张报关单对应一个关联号;特殊情况,假如“拼单”,即两张左右吧的报关单拼在一起,那你,这些拼在一起的报关单...
出口退税申报表中的录入关联号是一报关单一个关联号吗
一般情况下,是一张报关单对应一个关联号;特殊情况,假如“拼单”,即两张左右吧的报关单拼在一起,那你,这些拼在一起的报关单都按一个关联号。
出口退税数据中含有不存在进货的关联号啥意思
关联号以及申报后的年月和申报的批次在内流水号。依据什么查询恩蓝官网总是显示,关联号的新规则目前比较新的关联号是17位,其中前六位是年月,年是四位,月是两位,加上申报批次三位,后面八位是流水号,流水号从00000001一直往向上升,应该是说每一张报关单上的每一行和有所不同报关单上的不同行,关联号全是不一样,是因为关联号除了再申报的年月和再申报的批次和流水号。
跨年申报出口退税时应注意什么问题?
一、外贸企业1、不同年度出口业务的退税应分别接受再申报,没法把不同年度出口的退税装在一个管辖区域其内2、隶属期和申报年月,所属期指的是刚刚进入退税申报系统的“当前管辖区域期”,该隶属期的填报规则追加:是对申报后不同年度的退税时,上年度出口的,其所属期应用上年度12月份的,即201912,或是用出口月份的(视各地税务机关的规定):本年度出口的区分本年度的:或者:2019年4月份出口的,在2020年申报时退税时,其分部期这个可以采用201912,也这个可以需要201904申报年月应于管辖区域期一致,注:这是目的是操作方便才把所属期按此规则通过填好的,这样是为了能把申报年月与管辖区域期一致过来。也也可以不按那个规则如何填写,完全是管辖区域期只要进入到但在申报时上年度出口退税时,应把申报年月可以修改为上年度的。如2020年申报时2019年度的出口退税,登陆账号出口退税系统时管辖区域期随便选填,但在数据录入明细数据时,申报年月并改为上年度的;别外特别注意:江苏省南天系统不再按出口年度分隶属于期和申报年月,完全是改为按生产企业那样的话,即对此跨年申报后上年度退税的,其所属期及申报年月也按本年度的。比如:2019年的出口在2020年3月申报期正常申报,则分部期为202002,3、批次:如果不是在跨年度申报上年出口的业务时,也不是一次性申报完的,则应该通过分批申报。即隶属于期为201912,第一次申报时时批次为01,第二次正常申报时批次为02,以此类推:4、关联号:关联号是按申报时隶属期进行汇编语言,即申报隶属期为201912,则关联号为201912XX0如果是分批次正常申报时,关联号应接上一同批次的关联号按顺序排列,再不重复一遍。例:在2020年2月份跨年申报时2019年度出口的第一批时,隶属期为201912,批次为01,关联号排序到2019120009:第二批次申报时,隶属于期201912,批次02,关联号停领第一批次的排列,自2019120010结束编写,假如第二批次关联号最后一个为2019120020:则第三批次正常申报时,分部期为201912,批次03,关联号自2019120021正在编,如果最后一个关联号为2019120050。2019年3月份申报时2019年度业务,隶属期201912,批次04,关联号自2019120051开始按顺序编写。。。。。。,以此类推二、生产企业1、管辖区域期,生产企业的隶属期再按纳税分部期填写。如在2020年1月申报时期(1月1日至1月15日之间)申报后退税,纳税所属期为201912,退税系统分部期填写201912,2月申报期正常申报退税(2月1日至2月17日),那你那个纳税隶属期为202001,退税中报系统的再次进入隶属于期应如何填写202001生产企业跨年申报退税时,不分会不会申报后上一年度的出口业务,可以不把上年度和本年度出口的业务放到一个管辖区域期通过申报后。如在2020年3月份申期申报出口退税,申报的业务既有2019年度出口的,也有2020年1、2月份出口的,这样都按隶属期202002进退税申报系统。注:那样的话进退税系统又是目的是还能够在数据录入明细数据时的所属期按设置为也可以在直接进入即将退市系统时管辖区域期你随便填,但在录入电脑明细数据时隶属于期应改为月增值税隶属期。2、记销售日期,记销售日期指财务上最后确认出口销售收入的日期,一般按出口月份确认,即哪出口的记销售日期就填出口日期或出口月份最后。3、隶属于期标识,隶属期标识是利用它表示哪年出口的,即出口日期是哪年的,该隶属于期标识就填哪年。退税申报系统中是直接按“记销售日期”的年度来设置成取数的,即“记销售日期”是2019-1031,管辖区域期标识就设置成为2019,“记销售日期”是2020-01-31,隶属于期标识就默认为2020。特殊情况:要是本年申报免抵退税时,某一笔业务是前年及更朝前年度出口的,则所属期标识要填上年度的,毕竟退税系统中生成气体增值税申报表汇总表附表不能化合今年和去年的两张表,没法生成沉淀前年及更向后年度的。是对申报时上年度出口业务的时候,应把隶属期标识直接修改为上年度的管辖区域期标识都是做出决定免抵退汇总表附表生成几份的最关键数据,即汇总表附表是按管辖区域期标识参与生成的,有隶属于期标识有几个年度就会生成气体几份(只不过是2份,本年度出口的一份,上年即以前年度出口的合并为一份)。例如2020年2月份申报出口退税既有2019年三个出口的也有2020年1月份出口的,分部期标识是2019和2020那就出口退税汇总表附表会生成气体2份,一份是2019年度,一份是2020年度:如果没有隶属于期标识都需要填写了2020,则生成的两份汇总表附表中2019年度的附表数据为0,企业申报退税后,税务审核系统对审都会电脑提示29和2020年数据企业和税局的不一致,但算算看数一致。
张总监 13826528954
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