好顺佳财税
2024-07-21 10:43:54
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内容摘要:什么是税务筹划 税务筹划的优点“税务筹划,是指在税法规定的范围内,是从对经营、投资、理财等活动的事前筹划和去安排。尽肯定的完成“节税”的税收利益。它是税务代理机构可普通机...
什么是税务筹划 税务筹划的优点
“税务筹划,是指在税法规定的范围内,是从对经营、投资、理财等活动的事前筹划和去安排。尽肯定的完成“节税”的税收利益。它是税务代理机构可普通机电设备的不本身签章性能的业务内容之一。
税务筹划并不是人们理解中的“逃税避税”,只不过的,他是一种全部合法依规的行为,但是受国家和政府的支持的。税务筹划能帮助
企业缓轻税务压力
,让企业更急速的成长。
可是不同行业的税务痛点当然是不一样的,是需要专业的税务筹划师对企业的情况分析给出适合的方案。
.例如相对于广东的服装贸易企业来讲,
广东省第四次全国经济普查数据显示,经济社会的当下城镇化进程不断发展,信息化技术的迅速提升到,广东的服装贸易企业更是更快了商业模式的创新,2020中国纺织出口企业其中,广东省的不超过,数量提升28276家,服装业确实是广东省的九大支柱产业之一。
广东省在辅料、制衣、印染加工、集散市场方面的涵盖量在半个产业链中地都合适具高很明显优势的。
这般发展趋势下的广东服装贸易公司参与税务筹划是一个相当明智之人的选择。
广东服装贸易公司税务痛点:
服装贸易行业一类劳动密集型行业,并且我国目前是服装生产大国和消费大国。
很多的时候服装贸易公司有不好算的业务但却无法拿到发票。服装贸易行业本身不属于高利润行业,企业所得税就没成本进项票税收成本都会下降增加。
广东服装贸易公司税务筹划思路:
服装贸易是广东省九大支柱产业之一,纺织服装和服装业规模以上企业数量占全国企业数量的2070左右。产业产值数量如此巨大无比,企业要承担责任高额的总税额,其中25企业所得税,股东分红税和20的个人所得税。税务筹划那是在不允许的范围内,或者说是至多在不禁止的范围内
,对纳税人生产经营活动的一些变动和安排好了,大程度能减轻企业税收负担。那广东服装贸易公司肯定好不好进行税务筹划,可以减轻企业的税负压力呢?
广东服装贸易公司税务筹划方案:
筹划方案:因为服装贸易公司最常见的业务往来的企业上下游的供应商是小商户甚至于是散户,那些小的供应商无法给企业开具发票,
企业就缺少了成本票。那此时广东服装贸易企业该怎么做?
1、个人建议企业在选择类型供应商时,估计尽量你选一些能够开具发票的供应商,企业的理人员或者财务也要有禁意识,愿意与供应商索要发票。
2、目前各个地方都出台细则了对于服装贸易行业的一些税收优惠政策,企业也可以将注册地址落在税收洼地即可贵宾级别随机的区域性税收优惠政策。在税收洼地需要注册一般纳税人的新公司或是分公司都是可以,以迁入的形式将业务分流到新公司都是一种。
具体的政策:
1.企业所得税:地方园区的增值税也可以能做到:地方收存40,园区税收返还奖励物品听从收存的65-85
2.增值税:增值税税可以做到:地方收存50,园区税收返还奖励遵循留存的65-85
3.纳税大户还可一事一议
案例重新回顾:
广东一家服装贸易企业去年营业额在6000万左右,利润总额是4550万,税务压力非常大,可是经税务筹划缓解了企业一千多万的税额节税率溶炎62.79。
广东服装贸易公司税收筹划注意事项:
1、并且税务筹划估计是在法规不允许的范围下接受,肯定不能进行违法的税收筹划行为
2、企业在判断在地方接受注册新公司后,要翻看多方面考虑地方园区的税收优惠政策,不能不能光看返税比例,也要看只存比例,返税金额与这两个要素休戚相关。
企业如何做好税务筹划的措施
国内经济复苏、企业生产发展小幅回升很明显,当然了沉凝的税负也骤然疾飞,几乎全国的服务型企业都未知着税收问题。
1.人工费比例高,收入抵扣券和本票将近,扣税抵扣少,利润定价虚高。
2.企业所得税压力较高。
3.员工、股东的个人所得税负担较高。
4.增值税位列不下
这样的话该如何帮忙解决呢?
享受税收优惠园区政策
1.有限公司返税政策(免税优惠)
实际在园区设立新公司或子公司分公司,只用去注册后挂个名承接业务,不需要实体新入驻,即可贵宾级别当地财政局支持。增值税和所得税退还地方只存部分的70-90。比如说缴税100万就有30万左右吧的税收返还奖励到公司账户。
2.个人独资企业的核定征收
能解决企业缺成本票和所得税、分红税高问题。核定征收政策:个人经营所得税核定行业利润率为10%,然后适用五阶段累进制可以计算的税费税率为0.5%-2.1%,增值税小规模战争1%、附加税减征0.06%%。能合不合理合规化额外成本票,也能降低税负,看专业税负3.16以上的话。完税后资金自由强行控制,还可开专票。
案例研究:
深圳一家营销策划公司,原公司年销售额1000万元,成本费用400万元,他应怎么支付的税收不胜感激。
增值税:10006%=60万
企业所得税:(1000-400)25%=150万
附加费用:6012%=7.2万
分红税:(600-150-60-7.2)20%=76.56万
税收共值:294万。
但该公司应扣除五险一金在税收优惠园区去办理了两家个人独资企业来高端婚礼拍摄这块业务,结果按照园区核定征收不久能解决了缺票问题,也只缴纳了32.1万税负,省掉了80的税负。
总结:是对高利润、极度缺乏成本和进项的行业、高收入的自由职业者或公司股东或高薪员工而言,个人独资企业又是降税的选择。比如,对此经营规模较大的企业,有限公司与个人独资企业特点可以使用更突出优势。
企业如何做好税务筹划
1.你选择税务筹划空间大的税种
要你选对决策有重大的损失影响的税种作为税务筹划的重点;选择类型税负弹性大的税种才是税务筹划的重点,税负弹性越大,税务筹划的潜力也越大。
2.符合国家规定税收优惠政策
一般在税种设计时,都设有税收优惠条款,企业如果充分利用税收优惠条款,就可享不享受节税效益。
3.决定纳税人构成
企业在参与税务筹划前的,是需要要决定能否避过蓝月帝国某种力量纳税人。例如在年正在实施的增值税和营业税暂行条例的规定下,企业宁肯你选择以及营业税的纳税人而非增值税的纳税人,我宁愿选择类型才是增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。只不过营业税的总体税负比增值税总体税负轻,增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。
4.影响大应纳税额的基本都因素
会影响应纳税额的因素有两个:纳税依据和税率。接受税务筹划所谓是从这两个因素从哪里开始。如企业所得税计税依据为应纳税所得额,税法相关规定企业应纳税所得额=收入总额-不能扣除项目金额,具体看可以计算过程中又相关规定了复杂的纳税调增、纳税核减项目,并且,企业通过税务筹划有了一定的空间。
5.认可财务管理环节
企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。例如,按照税法规定,负债的利息作为所得税的扣除项目,享有权利所得税利益,而股息支付不能在企业税后利润中分配,而债务资本筹划就有节税优势。
张总监 13826528954
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