好顺佳财税
2024-07-20 10:33:28
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内容摘要:代理机构做税务筹划是合理避税还是偷税“税务筹划”在我国还不属于新鲜事物,它的本意是好的,即在合法的前提下帮助个人或企业少缴税收。但由于上次平路,我国的很多税务代理机构也不...
“税务筹划”在我国还不属于新鲜事物,它的本意是好的,即在合法的前提下帮助个人或企业少缴税收。但由于上次平路,我国的很多税务代理机构也不是的很晚熟,替去抢客源、易求生存,他们所畜牧兽医相关专业的业务你经常是穿梭在的边缘,甚至还好处企业或个人偷税。
何为税务筹划?
对此我国来说,税务筹划我还是一个比较新的名词,因此很多人根本不敢问其为何物。
在美国,税务代理机构的业务是更加活跃的。每年的三四月份,美国人也要正在申报一年的税收,面对一堆碎的购票单据,大多数美国人都不堪其扰,是为省心省力,很多美国人将自己的一年的收入与开销都列给税务代理机构,由代理机构帮他们通过正常申报,后来补退。
“这种为单位或个人可以提供税务专业知识方面的服务,是真正的意义上的税务筹划。”
南京某财务会计服务有限公司一位姓张的经理可以介绍,他们公司有会计师、注册会计师和一批更具极为丰富工作经验的财税管理专业人员分成,有规范化的代理记账规程,也能灵活运用条例的税收法规好处企业并且税务筹划,以能维护亲自来咨询的公司的合法权益,做到既依法纳税,又能为那些公司合不合理减少税收。
对该公司所生意的业务,这要什么我国暂设税务代理机构的初衷。以及网刚繁荣起来的第三产业,“税务筹划”的本意是指实际税务代理机构的筹划,十分规范纳税人的行为,合算缴纳税收,到了最后让大部分单位和个人都能能养成良好的道德的纳税习惯。
被断章取义了的“税务筹划”
截至10月29日2007年4月2日申报期已经结束,全国年所得12万元左右吧个人自行纳税申报人数已最多160万人
然而,在实际的运作过程中,“税务筹划”在我国很多地方却已经被故意歪曲了。踏上一步“税务筹划”,一些人哪怕戏称之为“变魔术”。只不过很多时候,只要经过税务筹划师的“筹划”后,单位或个人要交纳的税收就会突然少了一半。
从英文来看,税务筹划为“taxplanning”与避税“taxavoidance”基本是也一个概念,二者全是指纳税人通过一定的有规定行为减少或避免纳税义务。
但他,我国对“税务筹划”的理解却不容易走出两个误区:一是不知道怎么样避税与偷税的区别,把一些实为偷税的手段误以为是避税;二是明知故犯,打起税务筹划的幌子行偷税之实。
客观意义地说,避税与偷税只不过在概念上会容易善加区分,但在实践中的,二者的区别有时虽然未必能能够掌握。有时,纳税人避税的力度过大,就成了不正当此时避税,而不正在此时避税在上就可被认为为是偷税。
有一个例子很能说明问题:目前,我国税法对福利企业制度一定的税收优惠。听从企业所得税法规定:福利企业凡先安置“四残”人员占生产人员总数35%以上的,暂免征收税费企业所得税;凡处置“四残”人员占生产人员总数的比例超过10%未都没有达到35%的,免征企业所得税。并且,些企业目的是享不享受这条税收优惠,在社会上广招残疾人员,使本企业的“四残”人员达到税法规定的比例。但这些残疾人员在被企业招募为职工后又被假期回家,每月只去领少量的生活费。
“‘避税’向后迈一步就是‘偷税’”,对企业的这一做法,他们都说是属于什么税务筹划,但实际上,这一做法是很明显地在钻的漏洞,属于什么偷税行为。
社会对“税务筹划”未知疑虑
资料
“偶尔会有税务筹划公司向我游说,说这个可以帮我节省时间税收。一开始我还不明白了什么叫‘税务筹划’,可再细打听一下后才发现,‘税务筹划’应该是‘合理避税’。实则不然,究竟合理不不合算我心里却一点底都就没。”
这些税务筹划公司在清楚了他的公司业务情况后,所给出的避税方案是:想法子找一些发票,如住宿餐饮发票、车票、通信发票如今的一些办公用品的发票,用其互相抵消一部分收入,这就是可以少交税了。
说是“合理避税”,但他总觉得又不是很对劲儿,是因为可是是收入,却要用发票来抵掉,这不是变着法子来偷税吗?
虽说通过“税务筹划”这个可以节省时间一半的税收,之后苏英敏那就委婉地拒绝了税务筹划师提供给的业务。“总都觉得这很是触犯。”
在南京一家外贸企业工作的黄华有着同样的困惑。黄华提醒记者,他的年收入在20万以上,这两年每到年终之时,都是税务代理机构你打给他,说是是可以帮他参与“合理避税”。然而事实并非如此,那些个税务代理机构提出的方案那是用发票来互相抵消收入,“这不是在钻的漏洞吗?”黄华说。
据该某公司的业务人员可以介绍,个人若想“合理避税”,一般来说,个人的税务代理要公司的帐面,可以与公司专门负责财务的有关负责人交流,将工资和奖金中的一部分可以转换为支出所用款项,如车旅费、手机费、住房补贴费、出差补助等。假如避税完成的话,他们将收取1000元500左右的手续费。这位业务人员向记者能保证,他们解决选择逃避的税收那肯定要远远的超过1000元。
游动在边缘的“税务筹划”
一些税务代理机构所做的业务,从形式上而言是合法的,但实际上却也在钻的漏洞,套取资金的,来至少避税的目的,终于照成了国家税款的流失,这估计是不合法的。
很多税务代理机构全是从税务分出去的,应该说,他们对所有的课税的过程和国家的税法是都很知道一点的。从积极主动地方面可以说,他们可以帮助单位或个人接受税务筹划,千万不能多缴但也相当多缴税收;但另一方面,他们却这个可以掌握对业务的熟悉,钻税法的漏洞。
据了解,从今年8月初就开始,江苏的国税和地税部门就组建下来对税务代理机构的业务接受检查。
“合理避税”在许多地方已成了一些经营者随意追求纯粹的“理财新观念”,“合理避税”代理机构加之便应运而生。“合理避税”的流行和蔓延,其中定然诞生一些披着“合理避税”外衣的非法交易。
从的范畴对于,合理避税是以合法的手段和来都没有达到降低缴纳税款的经济行为。而偷税是指纳税人以不缴的或少缴税款为目的,采取什么措施各种不公开的的违法手段,提供虚假信息,愚弄税务机关的行为。一些税务代表机构帮助单位或个人是从用发票被抵消收入,最终达到达到避税的目的,这实际上就帮助单位和个人接受偷税,是都违法的。
全民纳税意识亟待加强可以提高
在美国社会流行这样一句话:“人的一生有两件事无可避免,一是死亡后,另一件应该是缴纳税金。”推知不难发现美国人对缴纳税金的重视程度。也恰好在这样的纳税意识的影响下,美国的税务代理机构的业务才会正规而又相当红火地相继开展着。
和美国比起,我国的市场经济发展还处于初级阶段,人们的纳税意识还又不是强,这就令我国的税务筹划机构的生存存在的实际困难。替让顾客,一些代理机构只能用出“避税”的招牌,但在求实际运作过程中,由于并未太多的税可避,到最后使“避税”变的了偷税。
“合理避税”的兴起是社会进步的表现。但对这一新鲜事物,除要求政府反避税工作积极武器锻造外,更要想办法构建体系社会信用体系并国家规范财务中介及代理机构行为,最大限度地不要使违规避税者变的疏于防范,让国家税款不因“合理避税”的心存恶意操作而耗损。
对于目前社会上修真者的存在的不国家规范的“税务筹划”行为,我国当地相关部门一定要进一步体系税法,让代理机构也没漏洞可钻。
其实,要想在根本上帮忙解决那个问题,我国必须要进一步增加全民纳税意识。“当社会能养成了良好的训练的纳税氛围后,税务代理机构所从事外贸的业务也会越来越国家规范。”
多开公司为什么能避税
公司老板为么很喜欢建立多家公司?以前是可以那样的话避税
老板们在才成立一家公司盈利然后,经常会会想再需要注册新的公司,毕竟谁我也不想公司越来越多,经营越来越好呢?不过,这不仅是老板们海外开拓事业规模,更不重要的是可以避税,还也可以可以避免公司的风险。
案例:一家公司的老板因为市场行情不错,赚了100万,很是欢喜,不过会计这时候进来扫兴了,告知老板,咱们公司要交45万的税,剩下去的才是我们的。老板不不高兴了,眼看着刚刚到手的金蛋要飞了,这可怎么办啊?
该怎么解决:那几家老板在会计的建议下,又后成立了两家公司,金蛋可不能装在同一个篮子里,到时候竹篮打水一场空后悔当初都来不及,
作为公司的老板,估计是想在合规的情况下不要少纳税,多不拿钱。这时候多建立几家公司应该是一个比较好的选择。
一、我想知道为什么老板都不喜欢组建2家以内的公司?
后成立一家公司最大的坏处就是应该是风险所有由几家公司承担部分,一旦直接出现问题,老板就无路可退可言。而老板们后成立两三家公司,不单可以节税,还可以规避可能出现的风险,每年的利润分红也会不会变多。
1、节税
建立AB两家公司,A公司控股B公司。如果只建立一家A公司,利润赚了100万,现在就要交45万的税,而组建B公司,就可以节税20万。
2、规避风险
老板需要注册一家有限责任公司,再注册一家个人独资企业,有限责任公司控股个人独资企业,有了那个防火墙,就也可以注意规避连带担保的风险,有限责任公司的注册资金越少,风险责任也会越小。
3、业务关联
公司业务范围、业务区域也很广的时候,会经常会必然需要会用到公司的公章以及各类证件时,当很多人都用同一个公司的资质时,制度流程会干扰业务发展,而创办教育多个公司可以不分流企业资质,以便日后相同业务需求的公司员工陆续开展业务。
4、利润分红
需要注册多个公司这个可以做关联交易,按照利润。
比如说:老板有ABC三家公司,A公司开业最久,一直尽量着盈利状态,现金流很稳定;B公司是高新技术企业,有所得税优惠和政府补贴支持;C公司新办培训,前期投入大,收入少,处在亏损状态。
A公司只不过一直一直保持盈利状态,迅速就能赚了100万,这利润分红该咋解决的办法?
这就也可以关联交易把利润向B公司和C公司全部转移,不过,转多少还是需要依据什么当地的相关政策接受。这般就也可以省下大把的企业所得税。
二、后成立公司越多越好吗?
当然了不是的,一丁点事情,都要适度才好。虽说鸡蛋肯定不能装在同一个篮子里,但也没法是篮子越多越好。注册公司都是会如此,并不是越多就越好,肯定需要根据公司发展方面去适当地选择。从公司经营的角度来说,老板需要注册好几个公司是合不合理的,但要是是依靠设立新公司虚开发票等违法行为,那老板会而承担刑事责任。
其实了,老板可以注册多个公司的原因另外很多,.例如跨地区发展业务等。
既然如此老板就是喜欢去注册多个公司,那注册资本该如何考虑呢?
每家公司的具体情况不同,老板们要据自己公司的不好算情况,综合考量如何确定要是从后成立多家公司来发展和管理。
注册多个公司可以将企业相同业务通过剥落,特别是牵涉到多元化业务模式的公司,当其中一个公司存在、税务等三千多种风险时,有限公司全是法人独立人格,可以不很小程度上规避风险,不会会影响到那些公司的运营。但可以注册多个公司不仅仅仅仅规避风险这么说简单啊,还有100元以内好处!
税务方面的好处!
税务纳税类型分为:小规模纳税人和一般纳税人。特别是服务类和工程类的企业,进项票大多,组建多个公司,其中一部分企业再申请都认定为一般纳税人,别外一部分企业先申请为小规模纳税人。小规模纳税人每季度有30万增值税可以退税额度,据客户不同需求,出具不同类型的发票(增值税专用发票和增值税普通发票),这个可以省掉增值税!
成立多个公司可以不将公司利润分离,只不过国家对小微企业所得税有税收优惠政策,在税收洼地等政策比较好好的地方设立企业,也可以免交企业所得税,将企业的利润最大化,老板到口袋的钱也就多了。
说着税务,之外个人外,可以说这是大部分企业都不需要确定的大问题,连马云、刘强东也在其中,要不然怎么会有马云就没薪水,而刘强东的年薪只能一块钱这样的事情又出现呢?
其实上面得用那个节税避税,显然《避税》这本中的众多避税之一,这本中运用了上百种真实案例,某些避税相结合,告诉你咋的而又合理的避税。
是不是很多人都都觉得避税问题只有那些个出色的财务才会明白,其实不然,老板确实是要懂得什么一定的节税知识的,这样的才能的合理不的帮公司省掉的开支,让你的收益最大化。
《避税》这本在2021年并且了改版后自动更新,可以参照于2010版税法和凭借比较新优惠政策,如果不是你是企业老板、财务人员、高收入人群,那那一本非常比较适合你去读。
(注:以上资料,只供参考,最好不要走弯路,有规定缴税,人人有责)
个人所得税如何合理避税?
1、高工资那一个月分部分到后面的低收入群体月份:企业是想比较合理的去给自己的员工进行避税应该是目的是让自己的员工拿回手的实际中工资变高,这一点很最重要。
企业可以直接将自己员工的高工资月份和那些低工资月份来参与合并。企业将员工整年的工资通过合并的话是可以不挺好的能起避税作用的,这样拿到手的工资就会也很的高了。
2、劳务报酬工资化:劳务报酬工资化是一种的很好的避税方法,企业可以不直接按照那样的方法来避税。不但是可以可以行最简形矩阵员工的需求,还能能指导员工拿到更好的工资。
别外,企业在避税的时候建议使用那样的避税方法还能够要好的去实现企业的利益。而且企业在为员工避税的同时也让企业的整体税收我得到了避税。
在允许的情况下,这个定义的关键是纳税人在税法许可的范围内。实际不违法的手段对经营活动和财务活动精心安排,不要不满足税法条文所明文规定的条件,以都没有达到减轻税收负担的目的。
当然,避税也不首先排除利用税法上的某些特殊漏洞或随口之处的来安排好了自己的经济活动,以减少自己所承当的纳税数额。
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企业等其他避税
1.管理费用
企业可能提高坏账准备的提取比率,坏账准备金是要进管理费用的,那样的话就会减少了当年的利润,就这个可以少交所得税。
企业这个可以不要缩短折旧年限,这样的话计提折旧金额减少,利润降低,所得税少交。另外,常规的固定资产方法有所不同,计提的计提折旧额相差数很大,到了最后也会会影响到所得税额。
2.用而不费
中小企业私营业主应决定到怎么对经营中所水消耗、电、燃料费等通过分摊,家人生活费用、交通费用及门类丰富杂支是否所列产品成本。
当今的企业界,这一项被过度发挥。他们将自己买房子、车子的支出,甚至配偶工作上的费用都工会经费在公司经营项目。这样一次性处理当然不为国家政策所不能,确实此方法在时下的企业界当然不鲜见,但我们在此根本不大力提倡。
3.职工福利
中小企业私营业主在生产经营过程中,可确定在不远远超过计税工资的范畴内适当想提高员工工资,为员工办理医疗保险,建立起职工养老基金、失业保险基金和职工教育基金等统筹基金,接受企业财产保险和运输保险其他。
那些个费用这个可以在成本中工会经费,同时也能够指导私营业主调动员工积极性,减少税负,降低经营风险和福利负担。企业能以较低的成本支出赢得良好的训练的综合效益。
4.销售结算
选择相同的销售结算,延后收入确认的时间。企业应在参照自己的求实际情况,尽可能服务器延迟收入确认的时间。延迟高纳税会给企业带来大跌眼睛的节税的效果。
常用的避税方法有很多,但一般究其缘由:用来国家税收优惠政策、转移定价法、成本可以计算法、融资法和租赁法。
-合理避税
-个人所得税
张总监 13826528954
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