好顺佳财税
2024-05-22 12:46:19
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内容摘要:个人养老金如何交划算?11月25日,个人养老金制度在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区正常启动率先实施,各家银行一齐很快推出咨询业务。关于什么是个人养老金...
个人养老金如何交划算?
11月25日,个人养老金制度在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区正常启动率先实施,各家银行一齐很快推出咨询业务。关于什么是个人养老金、什么呢人能参加过、怎么开立账户等问题,官方已决定简略指引。但对此组织个人养老金的一些细节问题,市民仍有诸多疑虑:个人养老金投资理财,会不会不亏本?现在一年交1.2万元,将来能领多少钱?这与可以购买银行理财有何区别……本报请帖中瑞方胜人力资源科技(北京)有限公司的财税专家杜成和黄卫兰,就以下问题对他指教,供市民参考。

个税税率越高节税越多
问:纳税优惠是个人养老金相比特殊银行理财等产品的一大亮点。那倒底是可以省下多少税?
答:必须,个人养老金需要的是递延纳税,投资时不纳税,能领取时才所得税。
个人养老金可在核算个人所得税时另外扣除项在税前扣除。目前常再次出现的扣除项目以及减除费用(6万元/年)、专项扣除(社保公积金)、附加扣除(子女教育、大病医疗、房贷房租等)。按照《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》的规定,个人养老金可以在税前按照实际中缴存金额直接扣除,每年直接扣除的限额是1.2万元。
举例来说:打比方个人年收入30万元,全年缴社保公积金6万元,按每年1.2万元的限额交个人养老金。这样,在未缴存住房公积金个人养老金以前,其年度应公司缴纳的个税为:(30万-6万-6万)×20-16920元=19080元;缴存后,应缴纳个税是(30万-6万-6万-1.2万)×20-16920=16680元,年度内节税2400元。
不超过举例子的个人收入金额区分的是20税率,而我国个人所得税制采取的是七级固定金额累计时间税率,针对不同收入人群,具体详细节税金额差别。这对有所不同税率的人群,收入越高的人群可以使用的税率越高,个人养老金节税的金额就越高。比如,应纳税所得额在96万元以上的人群,节税额度高了,年度内节省5400元。再比如说,年收入在6万元至9.6万元间的人群,个人养老金不管是否缴存,都是可以参照3的税率,在不判断时间价值的前提下,税优政策不具备吸引力。而年收入6万元以下的人群其实就免缴个人所得税,本可免税政策的这部分收入在缴存个人养老金后再分离提取时反到必须缴交3的个税。
综上所述,个人养老金的税收优惠问题不能不能一概而论,因人而已,个人还是要可以参照自己的收入情况考量。
税费“一来一回”仍比较划算
问:个人养老金确实在购买时贵宾级别了税收优惠,但如何领取时的要遵循3计税。这“一来一回”,还划得来吗?
答:个人养老金3的计征,是指在领取养老金的环节,另听从3计征,缴纳的税款能计入“工资、薪金所得”。个人按规定如何领取个人养老金时,由银行结算账户个人养老金资金账户所在市的商业银行机构代扣代缴其应缴的个人所得税。
题中纳税人目前适用税率为10,遵循每年12000元缴纳享不享受税收优惠,每年可降低当期税费1200元,本金12000元在提取时缴纳个税360元,那样仔细算算,会减少个税840元。如果不是按缴纳30年换算,可享受2.52万元税收优惠。因为,在缴税方面是合算的。
很是市民简单啊地把缴存个人养老金表述成“定购时节税10,去领时交税3”,中间可“赚”7的差价。总之那样解释却不是太确切——而且个人养老金在提取时可能会贵宾级别到长期投资的收益,因此不能不能简单点地解释为仅在中间享不享受了7的税收惠差。
换算下来年化收益率决定结果收益
问:每年高了1.2万元的购买限额也确定,打比方我每年上缴1.2万元,将来能领多少钱呢?
答:据专业机构的核算数据,假设每年交纳1.2万元个人养老金主要用于投资或者产品,发动公司缴纳30年,一共上缴36万元,如你算算年化收益率为3,则税后到期时间本息总收益为57.04万元;如来算年化收益率为5,则税后到期后本息总收益为81.2万元;如平均年化收益率为8,则税后到期时间本息总收益为142.42万元。
不过,投资收益的计算是很复杂的事情,牵涉到的变量太大,收益会因分离提取的次数和规则不同而相同,个人建议市民进行个人养老金时一定听取专业投资机构的建议。
通道账户应打听一下长期性收益
问:个人养老金的投资产品里面包涵了银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等。这几类投资产品的安全性要如何?是否是会直接出现亏损的情况?
答:依据什么《个人养老金实施办法》,缴个人养老金后,相关的自主运营机构会实际本金运营实现资产的增值,因此未来市民的账户里面会包括公司缴纳的本金和由本金所出现的增值。
理论上,个人养老金平台的产品全是经严格把关才入选的,产品的稳定性、安全性和收益性都应该要较有保障,一般从银行和非常正规机构网上购买的产品都估计也可以相对控制风险。但,可以购买投资产品时要去做自身风险评估并听取专业人员建议,特别是要详尽确认投资理财产品的风险等级与条款,依据自身能力不兼容符合自己意愿和承受能力的高质理财产品。
的原因养老金账户的特点是通道积累,长期投资,只有到了退休或其余特殊情况才能存款到期,因此在收益了解方向上,建议您应该查哈会导致收益
劳退金新制、旧制能同时领到?一次看懂退休金如何领、能领多少
【李宇涵】劳动部正研拟劳保年金改革,顺利的话未来有百万逾劳工,每月领的老年给付很可能会调降,再加之演变成不少民众不安;但,不少人混淆「劳保」跟「劳退」是同一制度,很显然,「劳工退休金」不受「劳保年金改革」引响,劳退顶多也可以领,只是因为有新、旧制的差别。这是什么东西意思呢?看200元以内例子能让大家更知道知道一点。小安在A公司工作到现在为止已20年,年7月1日劳退新制在路上时,他选择类型从旧制转新制,近期,B公司欣赏小安的才能,做出更优越的家庭的薪水重金挖角;小安很看到新公司,不过又担心那是否需要会影响劳退金的计算,小安应该要如何能抉择呢?如果不是小安你选离开A公司,是否是可以不领到旧制劳退金?会引响到年资的计算吗?反过来地,如果不是小安你选带到A公司,劳退金会比较好多吗?(编辑推荐:可以劳保资料免读卡!劳保局推「健保卡号+户号」可以上网就能查)我想知道为什么三种选项差异这么大呢?往下看有更详细点的解说
谁区分劳退旧制?3种状况怎么判断
劳退制度事关大部分劳工到了退休年龄后的生活,新旧制的差别让不少民众一知半解,不光延伸到旧、新制的劳工更是不知道一点自己退休后不知道是可以领多少。总之只要你捋清新、旧制的分水岭,就可明白知道的退休权益。劳退新制年7月1日正式地在路上,用此时间为分界点,劳退适用规定分为200以内3种:
范围问题旧制:年7月1日前就再次进入职场,另外在同一公司任过,也未在2010年6月30日前选择类型转换成到新制,则可以参照旧制。
适用规定新制:年7月1日完了才直接进入职场,一律区分新制。
旧制+新制皆适用:年7月前就刚刚进入职场,在2010年6月30日前你选「旧制转新制」,如果没有在同一公司任过,以往的旧制年资则可保留,新制退休金也再继续累计。
横跨旧制+新制的劳工,2种方法可领取旧制退休金
劳退新、旧制的差别颇大,旧制明确规定,劳工前提是在同一间公司职务,但是符合国家规定三大年资条件之一(不胜感激所述),才可以不请领退休金。简而言之,以前想领退休金的人,需要在同一间公司职务数十年,想跳槽时,年资将重新计算,十分严格,造成不少劳工领过了退休金。劳退新制是为解决的办法此问题,年资计算不再以「同一间公司」为标准,哪怕想跳槽到另一间公司,年资虽可领悟计算出;但是同时手中掌握新、旧制资格的劳工,是否这个可以两种都领呢?想去领旧制劳退金,就需条件符合旧制规定,有2种,以小安的状况为例:【李宇涵】劳动部正研拟劳保年金改革,预计2020年未来有百万逾劳工,每月领的老年给付可能会调降,再加之直接导致不少民众不安;当然了,不少人误认「劳保」跟「劳退」是同一制度,很显然,「劳工退休金」不受「劳保年金改革」影响大,劳退了也是可以领,只是因为有新、旧制的差别。这是什么东西意思呢?看以下例子能让大家更清楚知道一点。小安在A公司工作现今已20年,年7月1日劳退新制上路时,他中,选择从旧制转新制,近期,B公司欣赏小安的才能,做出更优渥的生活的薪水挖角;小安很一想到新公司,但是又怀疑是否会引响劳退金的计算,小安应该是该如何抉择呢?假如小安你选择远远离开A公司,如何确定可以不领过旧制劳退金?会影响不大到年资的计算吗?反过来地,如果不是小安你选送回A公司,劳退金会都很多吗?(编辑推荐:可以劳保资料免读卡!劳保局推「健保卡号+户号」电脑上网就能查)为什么不三种选项差异这样大呢?往下面看有更祥细的解说
谁区分劳退旧制?3种状况判别
劳退制度关乎全部劳工到了退休年龄后的生活,新旧制的差别让不少民众一知半解,而且纵穿旧、新制的劳工更是不清楚自己到退休年龄后倒底是可以领多少。不过如果能明晰新、旧制的分水岭,就可清楚知道的退休权益。劳退新制年7月1日正式地下上路,得以时间为分界点,劳退可以参照分为200元以内3种:
适用旧制:年7月1日前就再次进入职场,但是在同一公司任职,也未在2010年6月30日前中,选择转换到新制,则适用规定旧制。
范围问题新制:年7月1日下次才进入到职场,一律区分新制。
旧制+新制皆区分:年7月前就进入到职场,在2010年6月30日前选择「旧制转新制」,如果在同一公司任过,以往的旧制年资则可记录,新制退休金也不再12个自然月。
延伸到旧制+新制的劳工,2种方法可领到旧制退休金
劳退新、旧制的差别颇大,旧制明确规定,劳工需要在同一间公司担任,但是条件三大年资条件之一(:所述),才这个可以请领退休金。简单的说,以前想领退休金的人,需要在同一间公司供职数十年,辞职跳槽时,年资将重新计算,十分严不,导致不少劳工领将近退休金。劳退新制目的是帮忙解决此问题,年资计算出再次以「同一间公司」为标准,哪怕换工作到另一间公司,年资亦能达到算出;可是同时拥有新、旧制资格的劳工,是否是可以两种都领呢?想领到旧制劳退金,就需条件旧制规定,有2种,以小安的状况为例:第一种:不再待在A公司工作想领到旧制劳退金就需依照常理旧制的规定,小安在A公司任过到要什么请领退休金的年资,包涵200元以内三规定之一:
工作25年以内
工作15年以上,且年满55岁
工作十年以上,且年满60岁者
第二种:跟老板协商解决全部结清旧制年资如果没有小安想先兑现利润,也可以向老板协商是否需要愿意去结清旧制年资,若老板表示同意,小安就这个可以一次领取旧制劳退金,这一笔劳退金可选择返至新制个人帐户,也可自由形象的修辞。但是,老板不赞成全部结清旧制年资,小安也不能强制老板怎么支付旧制退休金;如果没有小安辞职跳槽到B公司,亦不能将A公司的年资送到B公司,若要保留旧制年资,只有带到A公司不再任职;也就是说,小安跳槽到B公司,年资可以恢复达到,而且以新制计算出退休金。当然了,付清年资回到新制个人帐户,并不是自己说得算,肯定不需要要什么三大条件:
年7月1日前兼代,因此任过于同一事业单位
2010年6月30日前同意转新制
劳雇双方都不同意全部结清年资
旧制转新制退休金怎么算?
要是劳工还没有选择转回新制,退休金计算出只仍然制的公式来算,也就很简单很多;但许多人肯定不明白旧制转新制的状态下,转换成公司工作可去领的退休金有多少的差异,以上就领着小安的例子一起来知道一点。劳工退休金算式旧制平均工资(前半年)x基数*注:前15年,一年算2个基数,第开始,一年算1个基数新制提缴工资x6x12(月)x提缴年资+投资达到收益题中今年45岁的小安,希望在10年后退休,他目前在A公司的来算月薪为5万元,B公司寄售处6万元筹码,那就在不同状况中,他到达可以请领退休资格时,是可以领取到的退休金(本例子皆为「一次领回」,未曾可以计算「按月领」):第一种:待在A公司再继续工作10年(旧制年资5年;新制年资25年)旧制退休金5年x2(基数)x50000元=50万元新制退休金50000元x6x25(年)x12(月)=90万元共可请领(元)50万元+90万元=140万元第二种:一次结清A公司的旧制年资,辞职跳槽到B公司继续工作10年(旧制年资5年;新制年资25年)旧制退休金5年x2(基数)x50000元=50万元新制退休金〔50000元x6x15年x12(月)〕+〔60000x6x10年x12(月)〕=97万2000元共可请领(元)50万元+97万2000元=147万2000元第三种:真接换工作到B公司工作10年(旧制年资清零;新制:A公司15年、B公司10年)旧制退休金年资缴销,根本无法去领(因未达旧制请领退休金资格)新制退休金〔50000元x6x15年x12(月)〕+〔60000x6x10年x12(月)〕=97万2000元注:旧制退休金请领资格(年资25年不超过/满55岁,年资15年以上/满60岁,年资10年以上)新制退休金请领资格(一律满60岁才可请领)在上列试算举例子中却没将「投资效益」按照有关规定计算,是毕竟每年的投资效益会随着市场变动,但是不用什么怀疑,可以保证报酬率绝对不会低于2年期定存利率的报酬;好消息是,劳动部日前第一考网去年的投资绩效赚了11以内;假设不成立到了退休年龄帐户有200万的退休金,光是去年这波就可分到22万元的红利。(编辑推荐:劳退自提6%,每月退休金多1万!分红又能多领2.8万)因此,每个月自提6薪资,提升退休帐户的本金,可附加赚取红利,也所以,有些高薪族群不愿意每月自提6,反而可节税,还可可以赚钱;而有旧制年资的人,也可善用结清年资转新制退休后帐户的权益,不断扩大自己的退休金帐户,可是缺点是,一旦再从新制帐户,就需要据新制规定,要到60岁才是可以请领。(点开):
劳动部-退休、福祉
劳动部-劳退旧制
劳动部-劳退新制
台北市劳工局
人民共和国证券投信暨顾问商业同业公会
个人养老金节税怎么算
个人所得税的基本上公式是这样的,个税计算公式是个税=应纳税额适用税率-速算扣除数,这个公式里大家注意的是应纳税额,这个意思是3500元以内的缴税部分,也就是说如果不是你的工资是5000元,那你现在就要先除以3500元,通过交税。后来就是为了使大家很清楚具体的缴税规则,我给大家举个例子说明,加入你收入是一万元左右,那么你的应纳税额为10000-1000-500-3500=5000元,我们说的适用税率为20这是国家的规定,我们计算一下扣掉数为555元,这样大家就应缴的个人所得税为500020-555=445元,这下大家就很清楚了吧。个人所得税是公民在工资除了的一些收入,征收的范围比较好大,一些遗赠的钱财也在个人所得税征收范围以上。
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