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好顺佳财税
2024-05-16 11:37:17
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内容摘要:新公司注册成功之后需要交哪些税? 纳税是我们每个中国公民的义务,特别是公司企业,需要缴纳的税收更多,但是对于刚注册公司的老板们来说,需要缴纳哪些税收,可能不是特别清楚。提...
新公司注册成功之后需要交哪些税?
纳税是我们每个中国公民的义务,特别是公司企业,需要缴纳的税收更多,但是对于刚注册公司的老板们来说,需要缴纳哪些税收,可能不是特别清楚。提醒您:在领取营业执照后,就需要到电子税局进行税务报到,在内核定完成,就需要开始报税了。不论你有没有业务,是否有收入,有没有减免政策,报税这事儿都是少不了的。相信大家都知道如果没有报税的后果是什么,下面为大家介绍公司注册成功之后需要申报哪些税。1、增值税
增值税是我国的第一税种,只要有流水就要征收。
小规模纳税人:应缴增值税额=(收入/1+3)×3
一般纳税人:应缴增值税额=当月销项税额-(当月进项税+上期留抵进项税)
根据公司行业不同税率不一样,主要税率有:3、6、11、17。目前小规模纳税人季度销售额不超过9万的,可以免征增值税,也就是我们通常说的零申报。
2、企业所得税
企业所得税是仅次于增值税的第二大税收。所得税,从字面意思上来理解就是对企业的利润进行征税(严格来说,会计利润和应纳税所得额不同)。
个人独资企业和合伙企业需要交纳的是个人所得税,除此之外,其他的企业需要在利润的基础上交纳企业所得税,一般税率是25。
3、个人所得税
个人所得税=(工资-三险一金-个税免征额)x税率-速算扣除数
个人所得税不止是针对工资,更多是针对于个体工商户生产经营所得、企事业单位承包经营承租经营所得、劳务报酬所得、股息红利所得等等。
4、城市建设税与附加税
城市维护建设税是以实际缴纳的增值税,消费税税额为计税依据,分别与增值税,消费税同时缴纳。
附加税其实是教育附加和地方教育附加,准确的说法是“费”而不是“税”,不过对于老板们来说,反正都是要交的,就“税、费”一起说了。
城市维护建设税=应缴增值税额×7
5、印花税
印花税是非常重要的调节税种。印花税的税率设计,遵循税负从轻、共同负担的原则。所以,税率比较低;比如:营业执照,按件贴花五元;房屋租赁合同,按租赁总额的千分之一;购销合同,技术合同,按合同金额的万分之三等。
此外,在注销公司的时候,地税部门会查实缴资本印花税、租赁合同印花税和账本印花税,没缴过的话,都得补上。
关于代理记账您可能还需要了解:小企业代理记账具体有哪些优势?
深圳一般纳税人做账报税的具体流程
通常来说公司都是按月进行报税,从当月的月初就开始抄税入,选择抄税处理,再选择本期的资料,确认后发票抄税办理成功,一般情况下,抄税日期为每月8日以前,增值税报税日期为10日以前,所得税为15日以前。深圳一般纳税人可以通过税控盘进行抄报税处理,或者直接到办税厅抄报,向税务机关上传上月开.票数据。
相信大家都知道,公司注册下来是小规模,需要申请才能升级为一般纳税人的,有的是直接注册,有的是后期业务上来以后才申请的,很多公司因为经营需要,从一开始都是注册一般纳税人的,无论是什么公司,只要注册好以后都要按时做账报税的哦,如果公司不按时缴纳税款后果很严重。财税为大家总结的深圳一般纳税人做账报税的具体流程,一般纳税人做账的步骤跟小规模的是有所不同的,一起跟财税来研究一下吧!
虽然各行业和各地区的一般纳税人税率计算不尽相同,但是正常来讲,所有公司的纳税流程在全国几乎都是一致的。
深圳一般纳税人做账报税的具体流程:
1、抄税报税
通常来说公司都是按月进行报税,从当月的月初就开始抄税入,选择抄税处理,再选择本期的资料,确认后发票抄税办理成功,一般情况下,抄税日期为每月8日以前,增值税报税日期为10日以前,所得税为15日以前。深圳一般纳税人可以通过税控盘进行抄报税处理,或者直接到办税厅抄报,向税务机关上传上月开.票数据。
2、打印销项报表
企业完成抄税后就要进行销项报表清单的打印,先选择发票资料打印,再选择发票种类、月份、所属税期,就可以打印销项报表了。
3、报税和纳税申报
一般纳税人需登录网上申报进行网上申报。我们可以通过税务部门的网上纳税申报,将已经在主管税务机关认证过的相关发票数据导入。如果有其他扣税凭证数据,则需要手工录入。在此之后,网上申报会生成纳税申报资料,我们需要将其导出并加以保存。需要注意的是,如果有税款产生,则需要在网上申报里面进行缴款申请。
4、清卡
进入开.票,点击远程抄报税查看目前报税的情况,会弹出报税结果;然后再进入远程报税进行清卡操作,点击确定即可。一般纳税人每个月做账的先做的就是要根据原始凭证登记记账凭证。当公司每发生一笔业务就要根据记账凭证登记明细账。在做记账凭证的时候,一定要有签字权力的人,比如经理签字后才开始做,月末的时候编制科目汇总表登记总账。
深圳一般纳税人做账需要注意的问题:
1、以上除编制记账凭证和登记明细账之外,均在月末进行。
2、月末结现金,银行账,一定要账证相符,账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表,注意分析未达款项。月初报税时注意时间,不要逾期报税。另外,当月开出的发.票当月入账。每月分析往来的账龄和金额,包括:应收,应付,其他应收。
2020年深圳注册的公司如何零申报?
公司注册成立后,按照规定,每个月都要进行记账报税,不管是否已经开始营业,或者是有无业务。这种时候,有一种临时性的记账报税,就有可能会用到,那就是”零申报“。
公司注册成立后,按照规定,每个月都要进行记账报税,不管是否已经开始营业,或者是有无业务。这种时候,有一种临时性的记账报税,就有可能会用到,那就是”零申报“。
不过,要注意的是,零申报并不是所有的新注册公司都可以使用,它需要满足规定的条件。那么,如何判断注册公司是否能够进行零申报呢?
1、2020年零申报标准
2020年公司是否可以做零申报处理的判断标准,税务局已经作出了相关的规定。1)增值税零申报:小规模纳税人应税收入为0,一般纳税人当期无销项税额,且无进项税额。2)企业所得税零申报:纳税人当期未经营,收入/成本基本为0。3)其他税种零申报:计税依据为0时。简单地说就是,在纳税申报所属期内,收入、成本和费用均为0,公司才能零申报。2、违规“零申报”的后果零申报并不适用于所有的公司,只有符合申报标准的公司,才可以采用。因此,如果违规进行零申报,是会带来不良的后果的。1)影响公司形象。违规零申报不仅会影响企业信用,还会增加税收风险。2)面临处罚。如果属于虚假的零申报,将按有关规定追征税款,并进行税务行政处罚。3)被重点。税务机关会把违规的公司纳入重点监控范围,并按照相关规定进行纳税评估。4)影响进项税额抵扣。增值税一般纳税人当期无收入无应纳税款,但有进项税额,如果办理零申报,则当期进项税额不能再申报抵扣。5)影响公司信用级别。非正常原因一个评价年度内增值税或营业税连续3个月或者累计6个月零申报、负申报的,不能评为A级。
6)对长期零申报且持有发票的纳税人,发票降版降量。同时,可以按规定要求纳税人定期前往税务机关对发票的使用进行核查。
关于零申报,总结起来其实就是以下5点:
1、在纳税申报所属期内,收入、成本和费用均为0,企业才能零申报。2、公司零申报只是暂时的解决办法,并不是长期的解决办法。3、不符合零申报的标准,就一定要如实向税务机关进行申报。4、即便可以零申报,有一件事情仍然要做,那就是记账报税中的”记账“。5、公司如果长期不经营,不建议采用零申报的,而是要及时进行处理,将公司注销掉或者转让出去。
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