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好顺佳财税
2024-05-16 11:00:28
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内容摘要:注册公司需要交什么税 公司成立之后需要缴纳哪些税 ,,,业务办理请 企业法定分类的基本形态主要是个人独资企业、合伙企业和公司,公司组织形式分为有限公司和股份有限公司,今天...
注册公司需要交什么税
公司成立之后需要缴纳哪些税 ,,,业务办理请 企业法定分类的基本形态主要是个人独资企业、合伙企业和公司,公司组织形式分为有限公司和股份有限公司,今天我们主要讨论的是有限公司成立之后的税种种类,以及讨论刚刚接触财务行业的朋友们的一些疑虑。公司成立之后,按照规定,得在30天之后到税务局报道,然后在次月开始报税。那么公司成立之后需要缴纳哪些税呢? 个人所得税 1、公司成立之后,无论有没有聘请员工,个人所得税是一定需要挂一个人的名字进行申报的,按照现行的税法规定,月收入在5000以内,是不用缴纳个人所得税的 2、个人所得税的计税依据是多处领取工资的收入总计,从2019年开始实行个人所得税汇算清缴,所以建议大家都下载一个“个人所得税APP”查看一下自己有在哪几家公司同时领取工资,如果信息有被冒用,可以第一时间申诉 3、个人所得税APP还可以填写自己的专项扣除信息,可以抵减个人收入,少交个人所得税。个人所得税的税率表是按照7级阶梯式税率来计算税额的,换句话说,收入越高,税率越高,交税越多 增值税 在税种核定的时候,纳税人认定分为小规模纳税人和一般纳税人,经常困扰大家的就是一般纳税人和小规模纳税人有啥区别呢? 税点不同: 小规模纳税人税点是3一般纳税人税点有:6 9 13 征收不同: 1、小规模不可以认证抵扣,按照开票收入的3简易征收 2、2020年因为特殊原因,免征湖北地区境内小规模纳税人增值税,其他地区征收率由3降至1,税收优惠截止至2020年12月31日 3、一般纳税人可以接受进项增值税抵扣,按照差额来征收 企业所得税 一般有限公司在企业所得税上面适用的都是查账征收,一般纳税人和小规模纳税人的企业所得税的计算是一样的,计算依据都是利润 利润呢,就是公司的收入在扣除成本和费用支出后结存的余额,企业所得税的税率也是阶梯税率,具体如下: 1、利润总额在100万以内,企业所得税适用税率 5 2、利润总额在100万-300万之间,企业所得税适用税率10 3、利润总额在300万以上,企业所得税适用税率25 分红税股息红利所得税 公司的利润交纳完企业所得税之后剩下的就是公司的净利润,净利润可以用于股东之间的分红,分红税是按照所分金额的20来交税,这笔税还是相当高的,其实分红税是可以通过股权架构来合理避税
深圳公司注册后有哪些税务问题
走完工商注册程序,公司注册成立后,就会涉及到税务方面的问题。随着公司成立、经营的时间增长,税务上需要处理的事项也会越来越多。
走完工商注册程序,深圳公司注册成立后,就会涉及到税务方面的问题。随着公司成立、经营的时间增长,税务上需要处理的事项也会越来越多。
关于这些公司税务的问题,有4点是需要特别留意的。
首先,是公司账本怎么设置。公司成立之后,不管有没有开始经营,税务局、工商局都认为公司开始经营了,所以需要有自己的账本,并开始履行记账报税义务:
1、记账和报税是两件事,但相互关联。
2、公司涉及的税种不只一种,常见的有增值税、企业所得税、印花税等。
3、账本必须是符合要求的会计账簿,不能是流水账,同时要附上符合规定的凭证,并且账本需要专业的会计人员来做。通常情况下,许多的公司会选择财税这样的平台,代理记账报税。
然后,是哪些公司不需要征收企业所得税。因为,并不是所有的公司,都需要交企业所得税。
一般来说,国有企业、集体企业、私营企业、联营企业、股份制企业和有生产经营所得和其他所得的其他组织,需要缴纳企业所得税。
个人独资企业和合伙企业,则不需要征收企业所得税,而是征收个人所得税。
关于企业所得税的征收,有两种:查账征收和核定征收。
查账征收,适用于有完整账目规范、能提供清楚完整的账目信息。核定征收,适用于不能提供完整账目或账目信息混乱不清的企业。
其次,税局什么情况下会来查账。一般会有以下几种情况:
1、例行年度、半年度,季度和计划内检查;
2、上级税务主管机关部署的检查;
3、接受有关人员举报进行的检查;
4、本期报表、纳税情况和同期比有重大变化,并且有异常。
需要特别说明的是,税务分局或者主管税务局查了,稽查局和上级税务局有可能还会来再进行检查。
最后,是关于发票的使用有什么要求。
对于发票的检查,现在力度越来越大。因此,对于发票的使用,需要注意:
1、不要“买发票”,更不要虚开、虚抵发票;
2、只有一般纳税人才能开17的增值税专用发票,享受进项税额抵扣,而小规模纳税人通常只能开3的增值税普通发票;
3、刚成立的公司就能申请成为一般纳税人,如果有需要,就要尽早申请。
总而言之,公司成立之后就会涉及到许多的税务问题,处理不及时或者处理不当的话,是会给公司带来麻烦的。
我新办一个小规模纳税人企业,需要怎么交税?
我新办一个小规模纳税人企业,需要怎么交税?
小规模纳税人企业主要交的税费:
地税:应纳营业税=服务业收入税率为5(适合有服务业的企业);
国税:应纳增值税=商品销售收入(不含税)3(适合小规模纳税人);
地税:应纳城建税=应纳增值税+营业税7;
地税:应纳教育费附加=应纳增值税+营业税3;
地税:应纳地方教育费附加=应纳增值税+营业税2(各地征收标准不同,有些地方不征收);
地税:所得税=利润总额税率为25;(符合条件的小型微利企业所得税税率为20,小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,并符合下列条件的企业:工业企业,年度应纳税所得额不超过30万元,从业人数不超过100人,资产总额不超过3000万元;其他企业,年度应纳税所得额不超过30万元,从业人数不超过80人,资产总额不超过1000万元,其中小型微利年度应纳税所得额不超过6万元的,企业所得税税率为10)。
个人所得税:实行代扣代缴,不管工资薪金是否超过3500元(外籍人员按4800元)都要实行全员全额申报。
地税:应交个人所得税(按个人工资薪金计算交纳的个人应交的税额,以每月收入额减除免税的应个人负担的“五险一金”等专案,再减去允许扣除费用3500元(外籍人员按4800元)后的余额,为应纳税所得额。
应交个人所得税额=应纳税所得额适用税率-速算扣除数。
附:个人所得税税率表(工资、薪金所得适用)
级数每月应纳税所得额税率() 速算扣除数:
1,全月应纳税额不超过1500元的,税率为3,速算扣除数0;
2,全月应纳税额超过1500元至4500元的部分,税率为10。速算扣除数105元;
3,全月应纳税额超过4500元至9000元的部分,税率为20。速算扣除数555元;
4,全月应纳税额超过9000元至35000元的部分,税率为25,速算扣除数1005元;
5,全月应纳税额超过35000元至55000元的部分,税率为30,速算扣除数2755元;
6,全月应纳税额超过55000元至80000元的部分,税率为35。速算扣除数5505元;
7,全月应纳税额超过80000的部分,税率为45。速算扣除数13505元。
注:本表所称全月应纳税所得额是指依照本法的规定,以每月收入额减除费用叁仟元伍佰元后(外籍人员按肆仟捌佰元)的余额或者减除附加减除费用后的余额。
地税:印花税(月报各地要求不同,或发生时购买);
在人民共和国境内立、领受《人民共和国印花税暂行条例》所列举凭证的单位和个人,都是印花税的纳税义务人,应当按照条例的规定缴纳印花税。
税目税率表
税 目 税率或税额
购销合同 0.3‰
加工承揽合同 0.5‰
建设工程勘察设计合同 0.5‰
建筑安装工程承包合同 0.3‰
财产租赁合同 1‰
货物运输合同 0.5‰
仓储保管合同 1‰
借款合同 0.05‰
财产保险合同 1‰
技术合同 0.3‰
产权转移据 0.5‰
营业帐薄:生产经营用帐册,记载资金的帐簿,按固定资产原值与自有流动资金总额0.5‰贴花,其他帐簿按件贴花5元
权利、许可证照:包括 部门发给的房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证按件贴花5元。
新办一个小规模纳税人得公司大概要多少费用
一、注册深圳公司的流程
1、公司的名称(深圳市+字号+行业+深圳公司)2、公司地址(地址需要提供准确的所属街道及道路)3、法人、监事人、股东身份证原件4、投资比例(股东两个以上提供准确比例)5、注册资金(实行认缴制,可以不用出资,但注册资金必须有,最低三万)6、法人、监事人、股东个人U盾7、公司经营范围
公司开基本户,没有租赁合同,我们可以预约银行办理。
注册深圳公司无需租赁合同预约银行开基本户:
开户银行:农行,招行,建行,中行,工行
开户地址:罗湖、福田、龙岗、盐田、大鹏
开户要求:法人到场不用看场地,包成功。
正常注册一家深圳公司一千多,注册套餐优惠些。
新办企业怎么申报纳税,(现在还是小规模纳税人)
国税地税都要申报,具体打12366纳税服务热线,或上本地税务局网站
小规模纳税人交税交晚了怎么办
到主管税务机关办税服务大厅纸质申报补缴税款。但要按日加收万分之五的滞纳金。加收滞纳金=税金×滞纳天数×0.05
值得提醒的是,8月份的最后纳税期限为16日,14-15日分别是星期六、星期日,税法规定顺延一天,为8月16日。
一个一般纳税人企业是否可以设两个小规模纳税人企业
不能直接设两个小规模纳税人企业。
如果因业务需要,建议成立该企业全资控制的两个子公司,规模小些,就可以变成两个小规模纳税人企业了。
小规模纳税人 没盈利 要交税吗
小规模纳税人 没盈利 要交税吗
答:分什么税种。
1、只要有销售,就要按适用税率交增值税,不管你开没开票。同时的城建教育附加地方教育附加的都要交。
2、没盈利,所得税就不用交了。
3、印花税,只要有税基就要交。
建筑业一般纳税人跟小规模纳税人怎么交税
建筑业一般纳税人且执行一般计税法的企业,增值税税率11。
应交增值税=销项税-进项税
销项税=含税价÷(1+11)×11
一般纳税人执行简易计税法的和小规模纳税人企业,增值税税率3。
应交增值税=含税价÷(1+3)×3
新办工业企业小规模纳税人如何建账
按照工业会计制度规定和要求,设定的会计帐簿有:总帐、明细帐、日记帐等。
(一)总帐一般采用“订本式帐簿”。
1、总帐格式主要:三栏式。
2、总帐开设:是根据“一级会计科目”开设的,用以提供资产、负债、所有者权益、费用、收入和利润等的总括的核算资料。
3、总帐登记依据:是根据每月“计帐凭证汇总表”记帐的。
(二)明细帐一般采用“活页式”帐页。
1、明细帐开设依据:通常根据总帐科目所属的明细科目设定的。
2、格式主要有:三栏式、数量金额式和多栏式。
3、明细帐记帐依据:按每月发生的业务,先后顺序编制计帐凭证,根明细帐据“计帐凭证”登记明细分类帐。
4、明细帐使用的格式:
(1)通常管理费用、营业费用等采用“多栏式”帐页记帐;
(2)固定资产明细帐、库存商品明细帐等采用“数量金额式”帐页记帐。
(3)应交税金、其他应交款、其他应收款、营业收入、营业成本、经营税金及附加等采用“三栏式”帐页记帐。
(三)日记帐主要有:现金日记帐和银行存款日记帐。
1、现金日记帐和银行存款日记帐,使用“订本式帐簿”,格式一般采用三栏式。
2、现金日记帐:是用来登记库存现金每日的收入、支出和结存情况的帐簿。
3、银行存款日记帐:是用来反映银行存款增加、减少和结存情况的帐簿。
你单位是小规模纳税人,不存在进项税抵扣问题。只有一般纳税人才能抵扣进项税。因此,你单位购进材料,取得增值税普通发票入账就行了。
一个小规模纳税人月底交的税怎么算?
1.国税(国税征缴):1.商业企业 普通发票总金额÷(1+4)×4=应交税金
2工业企业 普通发票总金额÷(1+6)×6=应交税金
2.城建税(地税征收):国税7%(各地有所差异,具体应交缴额应以当地地税部门规定为准。)
3.教育费附加(地税征收):国税3(各地有所差异,具体应交缴额应以当地地税部门规定为准。)
4.印花税(地税征收):该印花税为征收销售合同印花税,在地税部门看来,只要存在销售,就视为有销售合同,须缴纳购销合同金额(或销售额)的万分之三。
一般企业办一般纳税人好,还是小规模纳税人好呢?
根据不同的情况,和你的经营规模去决定,如果你年收入不超过180万,那税务局就不会把你定性为一般纳税人,如果你年收入超过180万,那你就必须是一般纳税人,一般纳税人,就是使用的税率高但是经营范围和收入可以比较广泛,小规模纳税人使用的税率低但是经营规模和收入是有严格的界定的,这个也不是哪个好就能选哪个的
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