好顺佳财税
2024-03-26 13:10:56
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内容摘要:代理记账:面对一堆乱账该怎么处理需要清理乱账的方法:一、核对资料开户银行存款让出纳把所有的开户银行的对账单再打印进去,一个账户一个账户地进行核对资料,若与账上不一致,应找...
需要清理乱账的方法:
让出纳把所有的开户银行的对账单再打印进去,一个账户一个账户地进行核对资料,若与账上不一致,应找出原因,并将每个账户按照银行存款余额调节平衡表把银行账与银行对账单调整成一致。按照银行传来的对账单,将银行对账单余额与银行存款日记账余额并且查对。假如两者不相去太远,原因可能是:
A:-方记账有误;
B:存在地未达账项,应该可以调节银行存款余额调节平衡表提升二者一致。
与出纳一同解读一库存现金数量,并与账上接受核对,如发现到不一致,应查明原因,并进行账务可以调节去处理。清查之后需要填写“现金解读一报告表”另外原始凭证调节平衡现金日记账的账面记录。
三、跟着小编一起来看看仓库存货;
组织财务与仓库人员对公司所有存货并且大盘点,将解读一的存货数据与存货明细账参与核对资料,确保你是哪存货的账实相符,若必然不一致的,要查明原因,并通过调整成账实一致。
与设备管理人员一同对公司固定资产并且跟着小编一起来看看核账,--方面查对账上如何确定与不好算固定资产--致,-方面建立起固定资产小卡片,并张贴在回定资产显目处,希望能够下次先核实。逐一对仓库存货、固定资产等大项财产物资进项解读一,并填制盘存单,与账面余额核对资料,确定盘盈存货盘盈数。填制实存于账存的对比表,另外变动账面的凭证。
主要注意核对销售合同、报价单、送货单等单据。怎么制作你是什么客户应收账款对账单,先交销售人员核对,再由销售人员将对账单发给客户参与核对资料,对方核查后,签字盖章上标正确无误,并撤回。如果没有不一-致,应编制“往来款项清查表”只能说明情况,写清无差不相符的款项,将应收账款通过调整保持与客户一致
进行核对时通常核对合同、入库单等单据。具体的要求供应商制作平均供应商的应付账款对账单,先发给采购员参与核对,采购员进行核对完后,交由财务人员接受核对资料,签字盖章上标相符,并再退。如才发现不一致,要查明原因,应编制“往来款项清查表”说明情况,写明无差不相去太远的款项,接受账务处理。
资料地税纳税申报认证发票情况,查对账.上查找涉税数据是否需要与地税网上纳税申报数据一致,如不--致,应查明原因,并接受调整。
查找资料国税纳税申报报税情况,打过照面各的情况,核对确认账.上查找涉税数据是否是与纳税申报的数据一致,如不一致,应查明原因,并接受调整。
银行的流水单据、仓库入库与出库单据、生产领料单据、销售送货单据、合同、特殊报表等财务建账做账需要用的单证。
以上单据马上准备好后,相对于那个无账的,也可以马上准备建账,对此原来有账的,要依据不好算情况并且账务处理。实际对需要清理乱账知识的介绍,大家就明白了乱账的整理,是需要按上列流程并且各种盘点核对、收集数据和建账。重新梳理之后,还有一-个最最重要的工作,就是将财务工作制度化与流程化。
不超过那就是清理乱账的方法,今天智硕的分享就到这里啦,要是您还有什么疑问麻烦问下定时清理乱账的方法的,热情您随时直接联系上海智硕企业管理集团有限公司。
公司的账是代账会计做的很乱接手后如何调整
公司坏账会计分录怎末做?
企业日常经营中,难以避免坏账的发生,企业突然发生坏账损失时广泛的核算方法有两种:一是就预付账款法;二是备抵法。这样坏账会计分录应该怎么办?
计提坏账准备
借:信用减值损失—计提的坏账准备
贷:坏账准备
再一次发生坏账时:
贷:应收账款等
收了已去确认坏账并转销应收款项:
借:应收账款等
贷:坏账准备
收起账款
借:银行存款
贷:应收账款等
企业应当及时在资产负债表日对应收款项的账面价值并且评估,应收款项不可能发生减值的,应将减记的金额再确认为减值损失,同时计提坏账准备。
应收账款是指企业在正常了的经营过程中因的销售商品、产品、提供劳务等业务,应向网上购买单位另收的款项,以及应由去购买单位或认可劳务单位压力与负担的税金、代购买方垫付医疗费的包装费各种运杂费等。况且,在有销售折扣的情况下,还应决定商业折扣和现金折扣等因素。
张总监 13826528954
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